苏州供电公司预算 考 核1. 范 围本流程适用于苏州供电公司季度、半年度、年度的预算指标考核工作。2. 控 制 目 标确保预算考核指标实际值的正确性；确保预算考核结果的公正性；确保考核的奖惩结果的积极作用。3. 主 要 涉 及 部 门审 计 部人 力 资 源 部财 务 与 产 权 管 理 部预 算 管 理 委 员 会总 经 理 办 公 会4. 主 要 前 提 和 假 设财 务 部 会 同 各 业 务 部 门 根 据 业 务 开 展 实 际 情 况 和 外 部 因 素 ，对 预 算 考核 指 标 完 成 情 况 进 行 分 析 调 整季 度 、半 年 度 的 预 算 考 核 主 要 考 核 预 算 执 行 进 度 ，年 度 预 算 考 核 针 对全 面 预 算 执 行 情 况5. 主 要 控 制 点财 务 部 与 各 业 务 部 门 进 行 沟 通 已 确 定 预 算 执 行 的 实 际 值 及 其 差 异 原因考 核 时 关 注 预 算 支 出 的 合 理 性 、 合 法 性审 计 部 对 各 项 预 算 考 核 指 标 完 成 值 进 行 季 度 、半 年 度 和 年 度 的 预 算 审计预 算 管 理 委 员 会 结 合 预 算 审 计 结 果 ， 审 核 预 算 考 核 指 标 完 成 值总 经 理 办 公 会 审 批 考 核 奖 惩 办 法6. 流 程 说 明9.1.4.1 预算考核财务与产权管理部预算管理委员会总经理办公会审计部预算员编制季度 半年度 年度的预算考核指标完成值(3)预算审计(1)预算审计意见预算管理委员会审核预算考核指标完成值(4)预算管理委员会确定预算考核奖惩结果(4)考核奖惩结果总经理办公会审批考核奖惩结果(5)是否通过是否人力资源部人力资源部执行奖惩办法(5)预算员编制季度 半年度 年度的预算执行实际值(2)就预算执行实际值与各业务部门进行沟通(2)开始接9.2.4.1工资薪金发放步 骤说 明负 责 人输 出1. 预算审计1.1 出具预算审计意见审计部财务部预算审计意见2.在系统中运行出预算执行实际值2.1 财务与产权管理部预算员在预算系统中运行出预算执行实际值财务与产权管理部预算员3.就预算执行实际值与各部门进行沟通讨论3.1 财务部预算员与各部门预算协调员就系统得出的执行值进行沟通讨论，确定实际值并进行差异分析3.2 确认并编制预算指标完成值财务与产权管理部预算员各部门预算协调员4.制定考核奖惩...
