清产核资资料专项审计所需资料清单

2.1 货币资金—现金清查登记表和货币资金—银行存款清查登记表及货币资金损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供 2.4—2.7清产核资专项审计所需资料清单请在我方到达贵公司现场工作前准备下述资料，此资料清单是我们需要的一般清单，在现场审核时尚需根据具体发现的问题，公司也应准备进一步提供资料。1一般资料1.1国有资产监督管理机构同意立项的批复（如有）1.2企业清产核资方案（包括清产核资工作人员名单及联系方式）1.3企业清产核资报表（包括报表封面、清产核资工作情况表和损失挂帐分项明细表）1.4企业前三年和清查基准日的会计报表1.5距清查基准日最近一次的审计资料1.6距清查基准日最近一个会计年度的总账及明细分类账1.7企业组织机构图及各部门职责分工1.9与公司内部控制制度相关的各项规章制度（如资金管理办法、资产类管理办法、明确权限分工的文件等）1.10企业现存的影响生产经营活动和财务状况的重大合同、重大诉讼事项及其他或有事项详细说明，并提供有关资料及法律顾问或律师的意见1.11有关企业已承担义务或承诺义务的文件或协议1.12企业提供抵押、质押、担保等合同或协议1.13主要客户清单及资产租赁合同1.14场地租赁协议及合同1.15各项保险合同如财产险、火灾险、车辆险等1.16与有关政府主管部门包括税务局等往来文件，如税收优惠文件等1.17企业营业执照1.18企业章程1.19税务登记证1.20外汇批准证明和申请文件、海关登记证明2货币资金4.1存货清查登记表及损失挂账分项2.2现金保管人确认的现金盘点表（包括倒推至基准日的记录）2.3清查基准日所有账户银行存款对账单及银行余额调节表、对不能收回的银行已付、企业未付的未达账项，需提供的证据比照坏账损失2.4现金保管人对于短款的说明及相关核准文件2.5管理责任造成的，对责任人的责任认定及赔偿情况说明2.6涉及刑事犯罪的，提供有关司法涉案资料2.7社会中介机构（具有经济鉴证业务执业资质的会计师事务所、资产评估事务所和律师事务所）出具的经济鉴证证明3坏账损失3.1应收款项（包括应收账款、其他应收款、应收票据和预付账款）清查登记表及损失挂账分项明细表，如有损失，则需提供 3.2—3.133.2关于债务人的破产公告和破产清偿文件3.3关于债务人被工商部门注销、吊销的证明3.4关于债务人被政府部门撤消、关闭的行政决定文件3.5公安机关出具债务人已经失踪、死亡的证明3.6企业关于债务人遭受战争、国际政治事件及自然灾害等不可抗力因素影响造成不能收回应收款项的专项说明3...