资金业务梳理

资金业务知识梳理一、 会计科目1、资金业务资产类科目1011—存放同业款项101101—存放农信银中心款项101107—存放农信银中心定期款项101102—存放政策性银行款项101108—存放政策性银行定期款项101103—存放商业银行款项101109—存放商业银行定期款项101104—存放境内外资银行款项101110—存放境内外资银行定期款101105—存放金融性公司款项101111—存放金融性公司定期款项101106—存放境外同业款项101112—存放境外同业定期款项1012—存放系统内款项101201—存放省级联社款项101204—存放省级联社定期款项101202—存放市级联社款项101205—存放市级联社定期款项101203—存放县级联社款项101206—存放县级联社定期款项1111—买入返售金融资产111101—买入返售债券111102—买入返售信贷资产111103—买入返售票据111104—买入返售同业存单111199—买入返售其他资产1531—应收款项类投资153199—其他应收款项类投资其他暂时未涉及到的科目：1101—交易性金融资产1501—持有至到期投资1503—可供出售金融资产1013—拆放同业款项1014—拆放系统内款项2、资金业务负债类科目：2017—同业存放款项2018—系统内存放款项201801— 省级 联社存入款项201804—省级联社存入定期款项201802—市级联社存入款项201805—市级联社存入定期款项201803—县级联社存入款项201806—县级联社存入定期款项2111—卖出回购金融资产款211101—卖出回购债券款211102—卖出回购贷款211103—卖出回购票据款211104—卖出回购同业存单211199—其他卖出回购资产款其他暂时未涉及到的科目：2019—同业拆入资金2020—系统内拆入资金2101—交易性金融负债2502—应付债券（发行同业存单）3、资金业务损益类科目6012—金融机构往来收入601201—存放中央银行款利息收入（不属于资金业务）601202—存放同业款利息收入601203—存放系统内利息收入601204—拆放同业款项利息收入601205—拆放系统内款项利息收入601207—买入返售金融资产利息收入601299—其他往来收入6111—投资收益611101—债券利息收入611102—投资买卖差价611103—投资股利收入611104—保本理财资金收益611199—其他投资收益6101—公允价值变动损益6412—金融机构往来支出641202—系统内上存款项利息支出641203—系统内拆入款项利息支出641204—同业存放款项利息支出641205—同业拆入款项利息支出641206—卖出回购金融资产利息支出641208—同业存单利息支出641299—其他往来支出4、其他涉及到的科目 ：1132—应收利息113...