1 程序文件：销售业务管控规范文件会签□总经理□常务副总经理□销售副总理□生产副总理□财务总监□行政办□财务部□综合部□质量控制部□人力资源部□市场营销部□综合事业部□技术研发部□实验技术部□养殖分公司□养殖分公司□模式动物实验室文件发放范围□总经理□常务副总经理□销售副总经理□生产副总经理□财务总监□办公室□财务部□综合部□质量控制部□人力资源部□市场部□模式动物实验室□技术开发部□实验技术部□养殖分公司文件更改记录2 版本章节页码日期内容备注销售业务管控规范1 总则1.1 目的为明确销售业务管理的相关部门和岗位的职责权限，确保办理销售与收款业务的不相容岗3 位能相互分离、制约和监督；同时为规范公司销售行为，明确销售业务中涉及的审批权限，加强对销售业务的监督和控制，避免销售业务中的差错，防范销售过程中的舞弊行为，特制定本制度。1.2 销售与收款业务的不相容岗位至少应包括以下6 个方面。a. 客户信用管理与销售合同的审批、签订；b. 销售合同的审批、签订与办理发货；c. 销售货款的确认、回收与相关会计记录；d. 销售退回货品的验收、处置与相关会计记录；e. 销售业务经办与发票开具、管理；f. 坏账准备的计提与审批、坏账的核销与审批。1.3 适用范围本制度适用公司各业务部门、各子公司的一切销售业务。2 销售业务岗位责任2.1 总经理岗位职责2.1.1 审批公司销售管理规定、公司信用政策、客户信用等级的审批；2.1.2 审批销售价格、赊销及折让政策、批准公司销售计划及销售预算；2.1.3 审批公司销售合同格式及批准客户信用额度以外的销售合同；2.1.4 参与销售合同标的额超过20 万元的销售业务洽谈。2.2 营销副总（总监）岗位责任2.2.1 审核公司销售管理制度、公司信用政策；2.2.2 审核销售价格、赊销及折让政策、销售计划及销售预算；2.2.3 审核公司销售合同格式及批准客户信用额度以外的销售合同；2.2.4 负责超出销售部经理权限的销售业务洽谈。2.3 销售部经理岗位责任2.3.1 制定公司销售管理规章制度、销售价格、赊销及折让政策；2.3.2 负责制定公司各项销售计划和费用预算。2.3.3 组织制定公司销售合同的格式并核定客户信用额度；2.3.4 负责超出销售业务员权限的销售谈判；2.3.5 参与制定公司的信用政策以及客户信用等级标准；2.3.6 负责审核发货通知单、客户退货申请以及销售台账等。4 2.4 运输主管岗位责任2.4.1 组织质检、库管办理商品发运手续，确保文...
