XXXXX 有限公司运营项目部费用及报销管理制度批准：审核：编写：2016 年 09 月 01 日颁布实施一、编制目的为规范运营项目部的资金管理、费用管理、报销管理，确保资金安全，控制费用合理支出，理顺费用报销流程；根据XXXXX有限公司有关规定结合项目部实际情况，特制定本制度。二、适用范围本制度适用于XXXXX有限公司运营项目部的资金管理、费用管理、报销管理。三、资金管理制度3.1 项目部使用资金采用备用金制度。3.2 运营项目部备用金按月度申请， 月度备用金额度原则上不超过5 万元，具体各项目月度备用金额度由公司计划经营部根据项目实际确定，遇特殊情况可单独申请。3.3.运营项目部备用金由项目部填报《备用金申请单》，报公司计划经营部审核，经分管副总经理审核总经理批准后由财务付款； 《备用金申请单》作为财务留存项目借款依据。3.4 运营项目备用金欠款由项目部月度报销费用冲抵，项目部对已发生的费用应及时汇总报销；对月度报销不能冲抵的部分作为项目欠款累计，累计欠款达 15 万元时公司将停止向项目提供备用金。3.5 运营项目部的资金管理由项目副经理负责，项目副经理开设专用项目资金账户。项目的备用金由公司财务打入项目部专用资金账户。3.6 项目部计划员兼任项目出纳，必须建立《现金日记帐》，每笔收支款必须及时登记，必须核对现金帐面余额及库存余额，保证帐款相符。四、借款管理制度4.1 项目部应严格控制借支现金， 因公事务需借款的应先填写 《借款单》，经项目经理批准后方可支付。4.2 项目借支现金， 单笔上限额度不得超过1 万元。个人累计未还欠款总额不得超过 3 万元。4.3 项目部现金借款的偿还， 可采用现金还账方式， 亦可采用报销冲抵方式，对报销不能冲抵的应采用现金方式补齐。4.4 单笔借款单的冲抵或还款日期最长不得超过3 个月，超过 3 个月仍不能偿还的在薪资中扣还。4.5 原则上不允许私人借支现金， 特殊情况， 必须制定还款计划， 严格按还款计划还款，经项目经理批准后方可借款，逾期还款的每月从薪金中扣款。4.6 项目应做好借款的记账工作， 每月由计划员统计汇总项目部借款及欠账情况，及时清欠。五、付款管理制度5.1 运营项目部的付款分现场付款和申请公司付款两种方式。5.2 申请公司付款：5.2.1 申请公司付款的需填报 《付款申请单》，每月 25 日前集中邮寄至公司，经分管副总经理审核，总经理批准后由财务直接付款至指定账户。5.2.2 申请公司付款的费用...
