物 资 采 购 专项审计报告 根据公司年度审计计划安排，监察审计部于2012 年6 月11 日至6 月21 日对公司2012 年度上半年行政物资采购管理实施了内部专项审计。本次审计的主要目的是加强公司行政物资采购管理，规范行政物资采购行为，最大限度地降低行政物资采购成本，保证供货质量和时效，提高公司经济效益，现将本次审计情况报告如下： 第一部分：审计依据、范围及程序方法 一、审计依据 1 、《A 公司审计工作规定》； 2、《A 公司2012 年度审计工作计划》； 3、《A 公司行政物资采购管理办法》； 4、《A 公司办公设备及办公用品管理办法》； 5、《A 公司固定资产管理制度(修订）》。 二、审计范围 2012 年度发生的公司各部门所需办公设备及办公用品、劳保用品、生活后勤服务消耗性材料的物资采购管理，属以前年度签署的合同在本年度执行的，一并追溯查阅到以前年度。 三、审查程序和方法 主要采用审阅法、现场查看法，并辅以询问，审核相关会计档案、月度资金计划、采购计划、合同招投标等资料： （1）查阅、熟悉公司行政物资采购管理方面 的相关制度文 档。（2）查阅行政物资采购事 项相关的计划审批 单 据、付 款 凭 证、验 收 记 录 、采购合同等资料。 （3）查阅行政物资采购事项的出入库管理台帐。 （4）查阅采购部门货比三家记录、招投标资料、出库领用单据。（5）现场查看库存办公用品、办公设备及后勤物资等，查对相关台帐。 （6）实地访谈相关采购仓管人员，了解行政物资采购申领及采购保管方面遇到的实际问题和诉求。 第二部分 审计了解到的情况与发现的问题 经过本次行政物资采购管理内审，我们了解到公司行政物资的采购主要分成 4 块，一块为办公用品（日用文具类）及后勤消耗性物资，此类物资由综合管理部总务人员负责采购；一块为办公设备及电脑耗材类，此类物资由信息中心负责采购；一块为办公设备（会议设备类）及办公家具，此类物资由综合管理部后勤管理人员负责采购；另一块为劳保物资，由物资供应部采购员负责采购。 经查，公司各部门办公用品（日用文具类）、劳保物资采购的管理执行情况较好，月度计划申报审批执行方面较为规范，但在申请的表单格式上与制度规定有所出入。在办公用品的申购领用上，各部门均能够本着按需申请、适用节约的原则 进 行申请，综合管理部总务人员能够认 真 填 制日常 文具类办公用品出库单并 要求相关领用人签 字 ；在办公设备的申...
