青岛广播电视腾享网络科技有限责任公司财务报销制度及报销流程第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，根据公司财务管理制度，特制定本制度
第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为借款、采购商品支出、日常费用报销、工薪福利等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程，本制度适用公司全体员工
第二部分借支管理规定及借支流程第三条借款管理规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续
（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支
（三）各项借款金额超过 2000 元应提前两天通知财务部备款
（四）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐
上一笔借款未还清前，不能再次借款
（五）逾期未还转为个人借款从工资中扣除
第四条借款流程（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）
（二）审批流程：借款人填写《借款单》f 部门负责人签字 f总经理审批 f 董事长审批 f 财务审核 f 出纳付款
（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理手续
第三部分商品采购报销制度及流程第五条采购商品报销的一般规定（一）申请人必须取得相应的合法票据，含发票、报价单、采购订单、送货单、对方的付款资料和与供货商签订的购销合同（二）由申请人填写付款申请单或费用报销单，注明购买商品名称、数量和金额，金额大小写须完全一致（不得涂改），且必须附上上述的所有合法票据
（三）财务部严格按照付款申请单付款信息支付款项，报销单严格按照谁报销谁领款原则报销
（四）所有商品采购类申请付款或报销都需提前一天
