学习参考医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。第一条借款管理制度（一）出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后 5 个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）借款销账规定：（1）借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销,超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。（五）借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、学习参考低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。（一）差旅费报销制度1.费用标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧120 元/天30 元/天30 元/天科室负责人火车硬卧150 元/天40 元/天40 元/天总经理助理飞机200 元/天50 元/天50 元/天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销2. 费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿;超出住宿标准部分由员工自行承担。2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12：00 以后出发（或 12：00 以前到达）以半天计，12：00 以前出发（或 12：00 以后到达）以一天计。3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例（早餐 20%、午餐或晚餐 40%）扣减出差人当天的伙食补贴。5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关学习参考费用。（二）业务招待费业务招待费是医院在经营管理等活...
