购销存业务管理流程为了加强商品的进销存管理，规范进销存流程，实现账账相符，账物相符的管理目标，使员工在工作中有章可循，便于操作，现对产品的购进、销售、及仓储等方面做出规定要求，请遵照执行。一、购销存业务流程图采购13销售保管库存（审核、记账）25497会计存货（复核、记账）6810应付会计总账（审核、记账）应收二、各业务流程1、采购由保管员根据企业库存和销售情况填写《采购单》（须注明采购商品名称、型号、数量等。一式二联，第一联留存，第二联交由采购员采购），经销售主管确认、审核后，报总经理批准。采购员按照签字齐全的《采购单》进行采购。并应先了解市场行情、选择供应商、确定价格、签订采购合同。然后根据采购合同到会计处办理付款手续。1由采购员根据采购合同所需金额填写《付款通知》，经销售主管审核，报总经理批准后，交由财务人员付款。采购员采购回货物后须及时在仓库保管处办理入库手续。2、入库货到后，采购员凭购进发票或货物清单上的标识、质量、规格、型号、商品名称、数量等会同保管员、送货人共同验收核对。对少于货物清单数量的商品按实际数量收货；对多出货物清单数量的商品不予收货。验收完毕后，开具货物《入库单》（一式三联，第一联留存，第二联附货物清单交财务结算并记账，第三联交给采购员月底对账），并及时登记保管明细账。3、出库由开票员开具《出库单》（或《销售单》等。一式四联，第一联存根，第二联出纳收款，第三联保管员发货依据，第四联客户），并由出纳员收款，收款后加盖现金收讫章（或转账收讫）和出纳个人私章。保管员应按照收款后的《出库单》的明细发货，并及时登记明细账。4、收款及付款（1）、收款收货款时出纳员应先根据开票员开具的《出库单》（《销2售单》或《销售发票》等）内容进行复核，核对数量、单价以及金额是否正确，无误后再予以收款。除货款以外的收入由会计开具《收款收据》（一式三联。第一联存根联由开票员留存；第二联记账联由出纳收款后加盖现金收讫章及出纳员印章后，于每天工作日结束前上交会计；第三联客户联。）（2）、付款采购时，出纳员根据《付款通知》和《采购合同》予以付款，并由经办人员出具欠同等金额的发票欠条。付款时，能以银行转付的应以银行转付，尽量减少现金交易，如收款单位的收款账户为个人账户时，收款单位应出具《指定付款函》，否则不预付款。费用支出，企业支出的每一笔款项，都应向收款方索取发票。将取得的发票粘贴在费用粘贴单...
