企业费用报销制度及报销流程VIP专享

费用报销制度 (试行) 第一章 总则 为了加强公司内部管理，规范公司日常费用的开支与报销行为，严格控制费用开支范围与审批权限，特制定本制度。 第一条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，按费用项目制定报销标准、费用开支范围和授权审批规定。 第二条 本制度适用于恒昱公司及分、子公司全体员工。 第二章 日常费用报销制度及流程 第三条 日常费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、办公费、业务招待费、培训费、会议费、福利费等 第四条 费用报销的一般规定 一. 报销人必须取得相应的合法票据,发票背面有经办人签名。 二. 填写报销单:根据费用性质填写对应单据，严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数，金额大小写须完全一致(不得涂改)，简述费用内容或事由。 三. 按规定的审批程序报批。 四. 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 五. 需制定费用报销标准的费用项目，于每年 一月 三十 日前将经董 事长 审批的费用报销标准交财务部备案 。 第五条 费用报销的一般流程:报销人整 理报销单据并 填写对应费用报 销 单 → 部 门 经 理 审 核 签 字 → 财 务 复 核 → 总 经 理 审 核 → 财 务 报 销 。 第 三 章 授 权 审 批 规 定 董 事 长 做 为 公 司 法 人 代 表 ， 对 公 司 一 切 费 用 拥 有 报 销 审 批 权 ， 但为 了 保 障 公 司 日 常 费 用 开 支 的 合 理 性 和 报 销 审 批 的 及 时 性 ， 对 公 司 在费 用 报 销 审 批 权 限 做 以 下 授 权 ： 第 六 条 日 常 费 用 审 批 权 限 表 费 用 项 目 授 权 范 围 差 旅 费 授 权 财 务 部 按 差 旅 费 报 销 标 准 审 批（ 但 部 门 负 责 人 应 确认 出 差 的 真 实 性 ） 通 讯 费 授 权 财 务 部 按 通 讯 费 报 销 标 准 审 批 职 工 薪 酬 授 权 行 政 人 事 部 直 接 扣 缴 社 保 ； 应 交 税 金 授 权 日 常 税 金 申 报 由 总 经 理 审 批 ； 银 行 费 用 授 权 财 务 部 按 银 行 单 据 直 接 扣 缴 手 续 费 、 利 息 支 出 等 。 第 四 章 费 用 报 销 具 体 规 定 第 七 条 差 旅 费 报 销 制 度 及 流 程 。 一 . 差 旅 ...