合并报表工作底稿抵销分录_借方金额汇总标志行B 流动资产： 1---------------- 货币资金 2- - 结算备付金 3- - 拆出资金 4- - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资5- - 应收票据 6- - 应收账款 7- - 预付账款 8- - 应收保费 9- - 应收分保账款 10- - 应收分保合同准备金 11- - 应收利息 12- - 应收股利 13- - 其他应收款 14- - 买入返售金融资产 15- - 存 货 16- - 划分为持有待售的资产 17- - 一年内到期的非流动资产 18- - 其他流动资产 19- - 流动资产合计 20- - 非流动资产： 21- - 发放贷款及垫款 22- - 可供出售金融资产 23- - 持有至到期投资 24- - 长期应收款 25- - 长期股权投资 26- - 投资性房地产 27- - 固定资产 28- - 在建工程 29- - 工程物资 30- - 固定资产清理 31- - 生产性生物资产 32- - 油气资产 33- - 无形资产 34- - 开发支出 35- - 商 誉 36- - 长期待摊费用 37- - 递延所得税资产 38- - 其他非流动资产 39- - 40- - 41- - 42- - 43- - 44- - 非流动资产合计 45- - 46- - 47- - 49- - 项目序号合并金额注意！合并报表有错 50- - 51- - 资 产 总 计 52- - 流动负债： 53---------------- 短期借款 54- - 向中央银行借款 55- - 吸收存款及同业存放 56- - 拆入资金 57- - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负58- - 应付票据 59- - 应付账款 60- - 预收款项 61- - 卖出回购金融资产款 62- - 应付手续费及佣金 63- - 应付职工薪酬 64- - 应交税费 65- - 应付利息 66- - 应付股利 67- - 其他应付款 68- - 应付分保账款 69- - 保险合同准备金 70- - 代理买卖证券款 71- - 代理承销证券款 72- - 划分为持有待售的负债 73- - 一年内到期的非流动负债 74- - 其他流动负债 75- - 流动负债合计 76- - 非流动负债： 77---------------- 长期借款 78- - 应付债券 79- - 长期应付款 80- - 长期应付职工薪酬 81- - 专项应付款 82- - 预计负债 83- - 递延收益 84- - 递延所得税负债 85- - 其他非流动负债 86- - 非流动负债合计 87- - 负 债 合 计 88- - 所有者权益（或股权益）： 89---------------- 实收资本（或股本） 90- - 其他权益工具 91...
