精品文档---下载后可任意编辑生产经营统计业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位 控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性;2 完整性;3 权利与义务;4 估价或分摊;5 表达和披露;6 准确性123456经营风险：统计机构、统计人员设置不合理，影响统计工作正常开展。1.1 根据《中华人民共和国统计法》与股份公司《统计管理制度》，依据统计任务的需要建立统计机构，或者在有关机构中设置专职或兼职统计人员，明确股份公司统计工作的分管总裁、分（子）公司统计工作的分管经理，指定统计负责人。进展计划部分 （ 子 ） 公司8统计部门职能范围合规风险、经营风险：统计人员无从业资格违反国家统计法或影响统计工作质量。1.2 专职或兼职统计人员必须取得统计从业资格，持有统计从业资格证书。分 （ 子 ） 公司5统计从业资格证书经营风险：源数据不准确，导致统计数据失真。根据统计核算所需，建立相应的原始记录收集工作流程。依据计量数据或凭证，形成原始记录、统计台账。原始记录、统计台账有记录人和负责人签字或盖章。分 （ 子 ） 公司5统计数据收集工作流程或管理办法统计原始记录统计台帐经营风险：基层单位统计报表有误，导致汇总单位管理信息失真。基层单位对原始记录进行分类整理，计算生成有关指标，编制统计报表，或者使用统一的统计软件对原始记录进行处理，汇总输出相应报表。基层单位指在分（子）公司统计核算体系中最小的统计核算单位。分 （ 子 ） 公司5统计原始记录统计报表经营风险：汇总单位统计报表有误，导致管理信息失真。3.2 汇总单位按制表单位报表制度规定的时间与要求，使用统一的统计软件汇总上报统计报表。上报报表格式、统计指标与制表单位要求一致。进展计划部分 （ 子 ） 公司经办审核5统计报表经营风险：未制定统计管理制度，影响统计工作正常正展。4.1 根据股份公司统计管理制度，分（子）公司制定本单位的统计管理制度，保障各级统计机构和人员有效地行使职权。统计管理制度经统计负责人审核、分管经理审批后下发执行。油品销售分（子）公司执行油品销售事业部统一制定的统计报表制度。分 （ 子 ） 公司6统计管理制度精品文档---下载后可任意编辑业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位 控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性;2 完整性;3 权利与义务;4 估价或分摊;...
