一、第一阶段的审查——股票发行方案披露后的审查要点 编号 审查内容 审查中的关注要点 一、董事会决议 1.1 董 事 会 通 过 决 议 后 ， 就 董 事 会 决策 程 序 和 决 议 内 容 审 查 1、已确定的发行对象应当与公司签署附生效条件的股票认购合同（部分发行对象确定的， 已确定的发行对象也应当签署认购合同）， 并经董 事 会审 议 ； 2、董 事 会 应当履行公司章程 规定的表决 权回避程序 ；董 事 会 决 策 程 序 和 决 议 内 容 应当符合《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《股票发行细则》等有关规定； 3、对于交易活跃的挂牌公司， 在董 事 会 通 过 股票发行方案后 ， 发布召开审 议 股票发行方案的股东大会 通 知时， 应当及时查 询截止到股东大会 股权登记日的股东人数， 以判断本次股票发行是否属于发行后 股东人数超过 200人的情形。 二、股票发行方案 “公司基本信息”部分是否包含了以下信息 2.1 公司名称、证券简称、证券代码；公司的注册地址、联系方式；公司的法定代表人、董 事 会 秘书或信息披露负责人 审 查 有无这些基本信息 “发行计划”部分是否包含了以下信息 2.2 发 行 目 的 审 查 有 无 这 些 基 本 信 息 2.3 发 行 对 象 或 发 行 对 象 的 范 围 ， 以及 现 有 股 东 的 优 先 认 购 安 排 1、股 票发 行 确定对 象 的 ， 应介绍新增发 行 对 象 基本 情况， 并说明是否存在关联关系； 2、以 现 金认 购 发 行 股 票的 ， 现 有 股 东 在同等条件下对 发 行 的 股 票享有 优 先 认 购 权， 除非公司章程另有 规定；（现 有 股 东 是指召开股 东 大会股 权登记日的 在册股 东 ） 3、排 除适用优 先 认 购 的 表述应当合规、清楚; 4、发 行 对 象 为券商的 ， 应当明确是否为做市库存股 。 2.4 发 行 价格或 价格区间， 以 及 定价方法 1、结合发 行 价格初步判定可能适用股 份支付的 ，应当提醒主办券商做好股 份支付的 说明； 2、发行 价格不确定的 ， 应当明确价格区间， 包括价格的 上限和下限。 2.5 发 行 股 份数量或 数量上限， 预计募集资金总额 1、发 行 价格与发 行 股 份数量的 乘积应该为预计募集资金总额； 2、发 行 价格区间与发 行 股 份数量上...
