费用报销制度为进一步规范和完善公司的费用管理制度，加强费用控制，适应管理需要，制定本制度。费用支出本着以下原则进行管理：1、从工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低。2、责任明确，各职能部门第一负责人是部门费用的决策者和责任人。3、费用发生情况公开、透明，财务部按月分部门汇总数据，提供查询。4、凡费用报销，财务部依据公司总经理批准的相关授权、各项费用的报销标准为准。一、交际应酬费：交际应酬费支出本着必要、合理、节约的原则，由部门经理严格把关，财务部按实际支出额分部门登记交际应酬费用台账，并按年汇总与年度经营业绩绩效考核挂钩。部门经理的交际应酬费在以内的可自主把握，在—元以上的请示总经理后才可发生。部门经理以下人员如需发生交际应酬支出，无论大小，均需先经请示部门经理同意后才可发生。二、差旅费（一）外埠差旅费1、往返交通费：任何职员公务出差可乘坐除飞机以外的任何交通工具，凭原票实报实销。若因公务需要乘坐飞机，依据总经理授权批准。2、住宿费在下列规定的标准内实报实销：职别最高住宿标准副总经理 600 元总经理助理 450 元部门经理通讯费用每月报销一次，超过标准部门由个人承担，低于标准按实际发生额报销，通讯费用标准额度当月有效，不能积累，报销凭证是电信部门的话费单，其它定额凭证不予报销。四、机动车费机动车费归口综合管理部管理。1、油料费、停车费、修理费、过路费、过桥费等日常费用，由经手人填制“付款申请单”按费用报销程序依次审批后，报财务部审核后实报实销。2、因司机违犯交通规则或工作失职发生的修理费扣除应由保险公司赔偿的部分外由司机本人承担，因司机个人工作失职造成的违章停车违章驾驶、未及时年审等罚款费用由司机个人承担。五、书报资料费书报资料费归口综合管理部管理，公司下一年全年的报纸、杂志订阅应在每一年的第四季度做出预算，列入年度计划执行。各部门由于工作需要购置专业书籍，需经部门经理同意，购回后由图书管理员验收并办理好登记、借阅手续，审批后凭发票实报实销。六、职员培训费用职员培训费用归口综合管理部管理。对于集体参与的培训，由综合管理部制定出培训计划、用款额度，报总经理审批后凭票实报实销。对总经理安排的职员脱产学习或培训，执行以下费用规定：1、学费由公司实报实销。2、往返路费实报实销，限乘坐硬卧。3、住宿标准：副总：300 元/天部门经理；260 元/天部门副经理：200 元/天部门...
