XXXX集团企业企业内控精细化管理流程和制度汇编（www。3722。cn） XXXXXXXX有限企业1月目第 1 章 企业内部控制--资金录1. 1 资金管理风险与关键环节控制1。1。1 资金管理风险1.1.2 资金管理关键环节控制1。2 职责分工与授权同意1。2。1 资金管理岗位设置1。2.2 资金支付授权审批制度1。2.3 货币资金授权审批制度1.3 现金和银行存款控制1.3。1 现金收支控制流程1.3.2 现金清查处理流程1。3.3 备用金支付控制流程1。3。4 现金管理控制制度1。3。5 银行存款控制流程1.3。6 银行存款控制制度1.4 票据和印章管理1。4.1 票据管理规范1。4.2 印章管理制度1第 2 章 企业内部控制——采购2。1 采购管理风险与关键环节控制2。1.1 采购管理风险2。1。2 采购管理关键环节控制2.2 职责分工与授权同意2.2.1 采购管理岗位设置2。2.2 采购授权审批制度2。3 请购与审批控制2.3.1 采购计划编制流程2。3.2 采购申请审批流程2。3.3 采购申请审批制度2。3。4 采购预算管理制度2.4 采购与验收控制2.4.1 采购询价比价流程2。4.2 供应商选择流程2。4。3 供应商评估流程2.4。4 购货协议签订流程2。4。5 采购验收控制流程2.4.6 采购控制制度2.4.7 验收管理制度2.5 付款控制2。5。1 付款审批流程22。5.2 退货管理流程2.5.3 付款控制制度2.5.4 退货管理制度2.5。5 应付账款管理制度第 3 章 企业内部控制——存货3．1 存货管理风险与关键环节3。1.1 存货管理风险3。1.2 存货管理关键环节控制3.2 职责分工与授权同意3.2。1 存货管理岗位设置3.2。2 存货授权审批制度3。3 验收与保管控制3.3.1 存货采购管理流程3.3。2 存货采购控制制度3.4 验收与保管控制3。4.1 外购存货验收流程3.4。2 自制存货验收流程3。4.3 存货储存管理制度3.4。4 仓库调拨管理规定3。5 领用与发出控制3.5。1 材料领用工作流程3。5.2 成品出库工作流程33。5。3 存货领用管理制度3.5。4 存货发放管理制度3。6 盘点与处置控制3。6。1 存货盘点工作流程3。6。2 滞料处理工作流程3.6.3 存货盘点管理制度3。6.4 废损存货管理制度3。6。5 存货核算工作规范第 4 章 企业内部控制——销售4。1 销售管理风险与关键环节控制4。1。1 销售管理风险4。1。2 销售管理关键环节控制4.2 职责分工与授权同意4。2。1 销售管理岗位设置4.2。2 销售授权审批制度4.3 销售与发货控制4。3。1 销售业务控制流程4.3.2 客户信用等级控制流程4...
