1 福建分公司财务收支情况、 内控、预算执行情况检查实施方案 一、检查目的 根 据 总 公 司《 关 于 福 建 分 公 司2009 年 度 财 务 决 算 的 批 复 》（ 中储 粮 〔 2010〕 636 号 ）、中 储 粮 福 建 分 公 司 《 关 于 对 2009 年 度财 务 决 算 审计和内控评价发现问题进行整改的 通知》（ 中 储 粮 闽〔 2010） 113 号 及分 公 司 年 初工作部署，分 公 司 将对辖区直属企业 2009 年 度 的 财 务 收支进行检查，对内控执行情况及在 2009年 度 财 务 决 算 和内控检查中 发现的 问题的 整改情况进行检查，通过检查，有利于 促使辖区各单位规范财 务 核算 ，强化流程控制，完善内部控制制度 ；有利于2010 年 度 财 务 决 算 的 审计检查等工作。 二、检查范围 辖区所有直属单位 2009 年 度 财 务 决 算 审计和内控检查有关检查出来问题的 整改情况及 2010 年 度1-10 月的 财 务 收支情况、预算 执行情况、内控执行和制度 完善情况。抽查部分 直属库的 职工薪酬管理情况。 三、检查方式 采取抽调直属单位人员交叉检查的 方式，对有关 业务 进行核查或抽查。 四、检查时间及人员安排 （ 一）时间安排 2 安 排10 天 的 现 场 检 查 时 间 ， 3 天 的 复 核 、编报检 查 报告时 间 ，于 11 月 9 日下午集中， 10 日进点。 （ 二 ） 人 员 安 排 本次检 查 设立 3 个专项检 查 组， 每小组 3-4 人。各小组安 排情况如下： 第一小组：福州、莆田直属库和收储公司 负责人：余火财 成员：吴美琴 林春娇 第二小组：厦门、漳州、泉州、平和直属库 负责人： 江玲 成员：朱佾强 陈德忠 刘忱 第三小组：三明、邵武、建瓯直属库 负责人：唐春华 成员：张美珊 李剑彬 另外， 人事党群处同志随机选择小组参加检 查 。 五、检查程序 （ 一） 准备阶段：成立检 查 小组， 被检 查 单位准备相关会计凭证、账簿、合同、计划等 文 件 资 料 ， 积 极 配 合提 供 必 要 的 工 作和生 活 条 件 。 （ 二 ） 现场检查阶段：审 核 检 查 有 关资 料 和经 济 活 动 ， 编制检 查 工 作 底 稿 。 （ 三） 确认阶段：汇 总 检 查 资 料 ， 与 被检 单位初 步 交 换 意 见 。并 由 被检 查 单...
