出纳现金业务操作规范目录：第一部分：出纳岗位职责及基本技能第二部分：现金业务第三部分：现金月末盘点及对账第一部分：出纳岗位职责及基本技能一、出纳岗位职责二、基本技能一、出纳的岗位职责出纳，顾名思义，出即支出，纳即纳入。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，都属于出纳工作范围。那么，首先我们看一下出纳的岗位职责：管理公司各银行账户，负责开户登记、账户注销以及银行证卡的管理。负责与银行的一般业务接洽。.负责银行结算业务，按时准确核对各类银行账务，及时清算未达账项。.按规定购买、保管和存放支票、现金、票据，及时盘点登记，保证账实、账证相符。.及时掌握公司资金状况，确保资金收付的准确性及安全性，严禁开出空头支票。.负责各项按相关规定审核批准的现金费用报销。要认真审查各种报销或支出的原始凭证,对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。.负责发放职工的工资、奖金以及各项补贴等工作。.及时核对现金及银行日记账，确保账实相符。•控制库存现金限额，做好库存现金及各种有价票券、有关印章、发票收据的管理工作，保管好保险箱钥匙，确保万无一失。二、基本技能（一）正确填写票据出纳在日常工作中经常要填写票据，一名合格的出纳必须熟练掌握金额与日期的规范化书写。.大写金额数字的书写中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或）填写，不得自造简化字。如果金额数字书写中使用繁体字，如貮、陸、億、萬、圓也是可以的。.金额书写规范（）阿拉伯数字应当一个一个地写，不得连笔写。阿拉伯金额数字前面应当书写货币币种符号或者货币名称简写和币种符号，币种符号与阿拉伯金额数字之间不得留有空白。（）中文大写金额前应有“人民币”字样。大写金额应紧接“人民币”填写，不得留有空白。未印有“人民币”的，应加填“人民币”。（）中文大写金额到“元”及以上的，必须在“元”之后写“整”或“正”，如¥应写为“人民币伍仟捌佰玖拾元整（或正”。大写金额到“角”的，可在“角”之后写“整”或“正”，也可不写，如¥可写为“人民币伍仟捌佰玖拾元伍角整（或正）”或“人民币伍仟捌佰玖拾元伍角”。大写金额到“分”的，“分”后面不写“整”,如¥应写成“人民币伍仟捌佰玖拾元伍角伍分”。（）阿拉伯...
