剧组财务制度一、费用报销制度1、 费用报销发票的内容包括“用户名称（必须填写公司全称）、日期、商品名称、单价、数量、金额”并盖有开具发票单位的发票章或财务专用章
经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财务监制章的票据不予报销
2、 报销费用时必须填写“费用报销单”，所有单据要按性质分类、分页粘贴填制
所有报销单据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观、书写要法律规范，字迹要清楚
3、 报销程序：经办人→部门组长→制片主任→执行制片人→财务，超过人民币伍仟元以上费用的由执行制片人批准
4、 会计人员在支付现金时，除要检查原始凭证是否完整准确，经办、验收和审核人员是否已签名盖章
对于各类开支项目，必须经过制片主任及执行制片人审批签章方可办理
5、 各部门产生的任何经济业务必须具有合理性、合法性、真实性
假如遇到一些与财务制度不太符合的实际支出时，需先经制片主任批准并附说明，再由执行制片人审批签章方可办理
6、 在收付款项时会计要仔细清点现金，防止错收错付，款项收付完毕，应在凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记，其中收入款项，还应根据款项性质给交款人开具“收据”，以防止发生差错和问题，只有经过加盖收、付戳记的原始凭证，会计才能据以填制记帐凭单
二、 暂借款及预付款的审批制度1、因业务需要的临时借款，借款人须按“借款单”要求填写各项栏目
借款在人民币伍仟元以下的由制片主任批准；超过人民币伍仟元以上借款须由执行制片人批准，签字确认后方可到财务领取
2、 如需预付空白支票的须由财务人员在支票上填写的日期、用途及限额，由领取人在支票存根上签收，不得将空白支票交给其他单位或个人
3、 为了加强资金管理，及时清账，借款人应及时到财务办理报销还款手续，做到“前账不清，后账不借”，如遇到特别原因挂账的需向制片主任讲明原因，经同意后方可
