报销制度范本 －－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 报销制度范本 公司管理制度 目录第一篇：报销制度第二篇：报销制度第三篇：报销制度第四篇：费用报销制度及报销流程第五篇：财务报销制度及报销流程范本正文第一篇：报销制度费 用 报 销 制 度为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，现结合公司的具体情况，特制定本制度一、借款的审批权限公司员工因工出差预借差旅费，应填写“借款单”并注明借款事由及行程，由部门经理审签后，送公司总经理批准，方能借款；二、报销单据的填写严格财务收支审批制度，公司发生的各项开支都必须由经手人填写费用报销单，注明支出事由、项目、发票张数，报销金额，为了分清责任，不同人员支出的不同的业务费不得混淆在一张报销单上.。任何经费的报销必须由两人以上的签字，即经办人、审批人等。三、支出相关部门的审核对所有报销内容，相关部门经理，必须就其合理性及必要性进行审批。具有审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由同级人员审核，再交由上级主管负责复审。▲差旅费：于返回的 3 天内报销，超过规定时间期限仍未报账，每天罚 20 元，票据不全或涂改的每次罚 100 元。出差人员严格根据规定报销，单人出差，有到达不同地点、不同事由的须分别填制报销单，合并一起报销。集体出差者，同去同回，谁借款，谁报销。非同去同回的，各自分别报销。出差人员可以根据出差的时间顺序列一份出差明细单，以方便各部门经理对差旅费的审核。▲住宿费：一般人员出差，单人按 60 元/天标准执行；两人共同出差按 45 元/天/人标准执行，三人共同出差按 40 元/天/人标准执行，超出者，多出费用由个人承担。▲出差伙食补助：以实际出差的自然天数计算，补助标准为 20 元/人，两人或两人以上一起出差的，报销补助费时应合在一起，以避开重复报销。▲业务费用：一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需要请客送礼，应先申请，后执行，并把握票。各部门应本着勤俭节约的原则使用业务费。所有业务费用票据须开明细发票，经手人须在背面签字，若两人或两人以上同去，业务招待费须有两人以上的签字，此外，在背面须注明时间及招持客户的名称。▲交通费：长途交通费按有效（打印有始发地、终到地、发车时间、车次）票面金额核报，火车夜间行驶达到 6 小时的可核报硬卧车票费。因工作需要，经公司总经理批准可乘坐火车软卧及飞...
