现金管理——企业现金管理的有效模式VIP专享

企业现金管理的有效模式 随着企业规模的扩大，现金在企业资产负债表中的所占的比重也越来越大。现金管理不仅仅对于一个公司平稳的进展起到了重要的作用，也有助于提升股东整体价值，企业资金管理被视为是价值产生的源头。但是在实际的操作过程中，现金管理一直被认为是低风险的，因此很少有企业同意花上大量的人力和财力对其进行管理。即使是很大型的跨国集团公司中，也很少拥有一套真正的全球化的现金管理体系。 1.有效地管理现金流 在过去几年里，有这样一种趋势，市场上评价一个企业的标准主要是依靠其现金流情况或者说更倾向于以他们的收入状况来衡量一个企业的地位。市场参加者广泛的运用企业现金流分析报告在无形之中促进了企业有效、集中地管理现金地的流入和流出。有效的现金流应该试图加速资金的流入，相应的减缓资金的流出。 在跨国企业中，现金流管理的关键在于企业能否在集中化的基础上管理和从全局范围内纵观企业全球的现金流量。现代化计算机技术的进展使得企业司库们对于集中化管理库存、应收帐款和应付帐款变得越来越容易了。从全球角度来看，很多企业的现金流管理仍然具有一定的区域性。例如在欧洲，由于有了 SEPA，跨国之间的现金流管理开始变得简单了很多，SEPA 法律规范了跨欧洲市场上的支付模式。而在亚洲的话，对于不同方面的现金管理的程序和体系有着不同的处理方式。例如中国和印度，对于外汇控制方面就比较的严格。 2.正确地预测现金流 在现金流管理的过程中，企业首要的任务的是要了解整体现金流的情况以确保企业有足够的资金来偿还债务。现金流的预测还能帮助企业制定合适的投资计划。事实上，一个精确的现金流预测能使得企业现金流管理事半功倍。现金流预测在企业决策上十分有用。它可以帮助企业确定正确的投资期间，合理地分配资金从而使收益最大化。 在企业内，司库们通常能对一个月内的现金流进行准确的预测。假如要准确的预测长期的现金流流量却实属不易，因为期间长、存在很多不确定的因素都是造成长期预测产生偏差的原因。但是长期的现金流预测却能帮助企业在未来的投资中获得更大的收益。 准确的现金流预测还有其他的好处。假如企业对于未来现金流十分有信心的话，那么它就可以在帐户中保留少许资金，将多余资金的投资于高汇报率的业务。同时企业假如能够可靠的知道何时有资金的流入、何时有资金的流出，也可以帮助企业实现内部资金的自给自足，避开向银行融资而支付高额的利息。 3.合理地分类现金...