出纳人员工作职责一、负责办理现金、银行收、付款业务，妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证。 1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。 2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。 3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。 4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。 5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特别情况需审批。 6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。 二、真贯彻国家现金管理条例、银行结算管理制度和总部收支两条线货币资金管理制度，法律规范资金流向和流量，不得坐支现金。 三、办理收、付款业务时，坚持见票付款、收款开票的原则。 四、严格执行支票使用管理制度，设立支票备查簿，完善支票使用审批手续。 五、负责员工报销和备用金管理。报销审核 1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。 2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。 3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴（原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充）。 4、支付证明单上填写的项目是否超过 3 项。若超过，应重填。 5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。 6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特别原因，应经审批。 7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销 六、根据会计凭证逐笔登记现金（分收入和支出）及银行存款日记帐，日清日结。每日核对库存现金，做到帐实相符，出现差异及时汇报，作出处理。 银行账处理 1、登记银行日记账时先分清账户，避开张冠李戴。开汇兑手续。 2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。 3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。 七、及时准确传递收付款单据，由核算会计进行帐务处理，签章确认收付款凭证 八、月末与总帐核对现金和银行存款余额，按规定进行现金盘点和编制银行存款余额调节表，交财务主管审核。 九、负责银行承兑汇票的收付、核对及登记工作。十、任公司办税员，负责购买发票收据、办理红字发票申请单等涉...
