一位财务总监写给boss的信

一位财务总监写给 boss 的信：关于企业现金流的思考×总： 企业近几年进展的速度可谓迅速，公司总资产超×亿，公司销售规模今年估计达到×亿,公司员工近千人，估计净利润超亿元。这样一个经济实体,无论如何，都不算是一个小企业了.在为企业快速进展庆贺的同时，作为财务总监的我对企业快速进展但现金流近几月缺口越来越大的情况表示担忧。就这个担忧我想与×总您作个沟通，希望能引起您重视。 现金流是企业生存和进展的基础,在“现金为王"的今日时代，现金流比利润更重要，因资金链吃紧走向破产边缘的企业比比皆是。(如:公司名称省略） 公司 1—5 月实现净利润××多万，但实际现金流(1—5 月)为—××多万，里外相差近×亿。如把企业比作人的话,现金流则好比是血液。面对失血情况，企业要想生存和进展,两个办法：一是立即止血，二是大量输血.输血虽然可以维持企业的生存,但毕竟成本过高，而且风险较大，一旦血源干竭，那就不妙了.因此,止血才是上策，输血是下策。 国家宏观依旧严峻，中国经济今后走向仍不明朗，国家货币政策忽松忽紧，对未来政策的把握不定将是今后的一种常态。在这种常态下,对企业的风险控制能力将是一个巨大的考验.我个人估计信贷虽将会有所松动，但专干“锦上添花，落井下石"之事的银行对于放贷依旧是资产抵押和担保两种形式。 我们公司所服务的对象是船舶、石油和化工行业。船舶行业在经历了 07 年的辉煌,08 年开始走向回落，07 年的辉煌刺激很多企业投身入船舶，因此在行业拐点来临和宏观调控从紧的时候，一番残酷竞争将无法避开，竞争的最终的结果永远是资金实力雄厚的企业吃掉资金链吃紧的企业。2024 年一季度全球造船企业融资金额比 2024 年第四季度下降 62%，全球仅融资 94 亿美金。下降原因是全球银行针对 07 年后造船形势的推断，认为造船业过热，从而对造船业融资的条件提出了异常苛刻的要求。造船业经历破产兼并的阵痛即将到临。（分析造船业背景:当时我发现公司客户中国有控股的公司业务有明显萎缩迹象销售额并没有随着他们业务增长而增长，民营企业控股的客户业务所占比例越来越高，而且客户家数也越来越多．）。这些行业整体上仍是国家鼓舞和扶持的行业,但是在投资主体上国家会向国家控股的企业进行倾斜，而民营企业在上述行业里的进展空间将进一步受到压缩。但无论是国企还是民企去承担国家进展上述行业的载体，对于我们××来说未来的市场依旧是巨大的。但在巨大的市场面前我们××到底...