资金管理实施细则（试行)第一章 总 则第一条 为加强中铁五局集团第四工程有限公司大思高速公路 DSTJ—3 合同段项目经理部建设资金的控制和管理,防范资金风险,保证资金安全,提高资金的使用效率和效益，以确保建设资金用于项目建设,根据公司相关文件和大思项目办的有关规定，结合本项目部的实际情况，特制定本实施细则。第二条 本实施细则适用于中铁五局集团第四工程有限公司大思高速公路 DSTJ—3 合同段项目经理部及其下属各工区。第三条 资金管理基本原则是：依法管理原则；满足施工需要原则;专款专用原则;效益原则。第四条 资金管理的目标是保证收入、量入为出、使用高效、防范风险。第五条 项目经理是资金管理的主要责任人，对本项目所有经济业务的真实性、合法性负责;对项目资金内部会计控制法律规范的建立、健全和有效执行负责。项目财务负责人是资金管理的主要参加者，以公司委派财务主管工作条例为基础，配合项目经理搞好资金的管理.第六条 项目财务部门对项目部的资金安全、完整性负责；对项目部资金的合规性收付负责。其他相关部门应为财务部门履行上述职责提供相应的组织和物质保障.第二章 资金收取第七条 建设资金收取主要是指根据《施工承包合同》的约定从大连地铁建设指挥部收取的工程预付款、工程进度款、验工计价款以及公司拔付款和其他各种履约押金的收取.第八条 项目财务部应加强与业主财会部门的沟通和联系,加强与项目部相关部门的配合,及时足额从业主收取工程预付款、工程进度款、验工计价款等。工程竣工交付使用后,除按合同规定的质量保证金外,其余资金应全额收回。第九条 项目合同部应加强与主业合同计量部门的沟通和联系，及时报送并核批月、季度、年度验工计价，为工程价款的及时收取制造条件。第三章 资金拨付第十条 资金拨付是指项目部对各工区、物资供应商、承包商等根据施工生产的需要进行的工程资金拨付,以及物资和设备的采购进行的资金代付。第十一条 资金拨付的依据是:一、各工区完成的月份、季度、年度生产计划情况；二、各工区的责任成本控制情况；三、物资设备采购的合同或协议；四、经审核批准的，对各工区的内部承包合同。第十二条 资金拨付的原则：按月拨付、次月清算、及时结算、严禁超拨。第十三条 资金拨付的程序是：一、资金支付以司财[2024］147 号文件为依据。二、每月由项目经理牵头，会同相关部门,根据资金收取情况和各工区的实际施工生产完成情况，核定资金分配方案并按要求上...
