广东中域电讯连锁有限公司审计监察部规范管理手册2024 年 9 月 15 日中域誓词我们将时刻准备着为了弘扬我们忠爱的中域事业敢为人先勇创一流我们将时刻铭记着志存高远脚踏实地以诚为本以德为先为把自己培育成为一名高素养的中域人而不懈奋斗目录一、部门职能………………………………………………4二、组织架构………………………………………………5三、岗位职责………………………………………………5四、程序性文件……………………………………………10审计工作程序…………………………………………10 监察工作程序…………………………………………20五、作业指导书……………………………………………24㈠、纳入常常性审计项目的通知……………………24㈡、审计监察部处罚条例……………………………27六、审计监察表格…………………………………………40一、部门职能:审计监察部是公司的综合监督管理部门，由审计与监察两大职能组成。审计的职能是监督财务收支有无错弊，检查各中心各部门是否仔细贯彻执行总公司的经营决策、方针、计划和各项管理程序、规章制度，并对实现经营目标的可能性与真实性进行评价，对各种会计核算与业务运作的资料进行检查和验证，凭借确凿的证据，客观公正地做出审计结论，并出具审计工作报告或审计证明。其本质是帮助企业挖掘经济与资源方面的潜力，改善经营管理，提高经济效益。使公司价值得到最大的实现.监察的职能是对公司的各项管理程序（规定）、管理流程和岗位职责的法律规范性、合理性、严谨性和科学性进行检查监督.对整个公司包括各中心、各部门和下属经营机构执行公司各项管理程序和文件通知（规定）的情况进行监督检查.对各级各部门各岗位正确行使管理职能完成管理和经营任务进行综合评价。二、组织架构审计监察部经理审计监察主管审计监察主办审计监察员三、岗位职责审计监察部设审计监察部经理 1 名、审计监察主管 1 名、审计监察主办 1名、审计监察员 2 名.现编制 5 人,如工作需要增加编制报总裁审批.（一)审计监察部经理岗位职责1、直接上级：总裁2．直接责任：（1）主持审计监察部全面工作；（2）组织拟写审计监察工作程序； （3）制订审计监察工作计划； （4）组织实施各项具体审计监察工作； （5）负责审计监察工作底稿、证据、关联事项的最终确定； （6）拟写、审核和签发审计监察报告; （7)拟定审计工作所采纳的基本方法和技术方法；(8)完成上级交办的其他工作。3、管...
