万向控股集团工程审计监察管理制度2010 年 10 月 21 日目 录一、总则二、部门职能三、组织架构四、部门岗位职责五、审计监督管理权限六、审计监察工作制度七、审计监察工作流程八、审计监察工作内容九、附则十、附表审计监察部管理制度一、总则工程审计监察部是公司的工程综合监督管理部门，由工程审计与工程监察两大职能组成
工作重点在于防范公司项目的运营风险,法律规范项目管理,提高项目运营效率
通过审计监察部的工作，促进公司项目组员工在工程项目制度规定的授权内自觉履行自己的职责；避开项目运营管理中的隐患及违规、违纪、失职现象的发生；对出现的问题分析问题产生的原因并提出建议，便于完善和强化工程控制管理，保证项目财产安全、完整,促进企业高效安全进展
二、部门职能 审计监督工程项目质量（包括工程现场施工质量、施工资料、施工环境）
审计监督工程项目造价（包括各项工程合同、工程招投标、工程变更、商务采购合同、工程款的支付等)
审计监督工程项目进度（包括工程进度计划、工程进度计划的执行）
审计监督项目费用收支有无错弊，检查各项目是否仔细贯彻执行公司关于工程的各项管理程序、规章制度
对于项目经济合同的签订及执行情况进行审计监督，对项目的各种会计核算的资料、凭证进行检查和验证
三、组织架构按公司实际业务量配备相关工程审计监察人员四、部门岗位职责1、拟定公司内部工程审计监察规章制度
2、对公司工程项目的预(决）算、结算审计、工程招投标、采购等各类经营活动进行审计监督
3、对公司工程项目的质量、进度、成本情况，进行审计监督
4、对工程内部控制制度的执行情况进行审计并提出改进建议
5、独立开展工程审计监控工作，法律规范项目管理及财务行为，随时掌握工程进展情况，并提出审计建议,促进项目管理的法律规范性、科学性,为企业领导和各职能部门了解实际情况，制定政策提供依据
6、对在审计过程中提出的意见、建议及整改措
