集资诈骗辩护词终

1辩护词尊敬的审判长、审判员：河北诚基律师事务所接受被告人卢**的委托，指派邢玉林、王静律师为被告人卢**的辩护人。接受案件后通过阅卷，会见了当事人，特别是通过了刚才的法庭调查，使辩护人对本案有了更加全面、客观的认识，现依据本案事实和相关法律规定发表辩护意见如下：、本案集资诈骗罪为单位犯罪1. ***主观上不具备恶意占有的故意。河北**有限公司成立于 2014 年 11 月 11 日，此前卢**经同学张**介绍认识了吴**，几人商议成立公司。本案中吴**、张**、宋**、董**等均隐瞒了吴**为公司财务总监的事实，但从公司资金的流转和支配均能证实：吴**、张**与卢**同为实际控制人，并非一般员工。同时，张**是公司的人事副总。河北**有限公司自成立就从事银行过桥、承兑等业务，外在表现形式多为借贷。有张*女 2018 年 3 月 20 日、张*男 2018 年 3 月 23日、冯*男 2018 年 3 月 23 日、冯*女 2018 年 3 月 23 日等询问笔录证明。为满足资金需求，发动公司员工向社会集资，其中吴**、宋**、张**集资较多。这一基本情况可从卢**供述和涉案人员陈述中证实。集资款已经大部分都已归还投资人，仅有属于吴**、张**亲属的投资款部分未兑付。因此卢**本人并不具有主管上的恶意占有，故本案应为单位犯罪。刑北肝垦悝师事务Bi事 EHENDUIILAWFIRM口 FI4-LLIPHOVINCZ22•卢**以借款合同的形式从公司取得 200 万元使用，吴**是明知的。在 2014 年 12 月 14 日第一份《借款合同》第二页上部，有“卢**代签”字样，这是卢**按财务总监吴**的要求写上的，说明以《借款合同》名义借款吴**是明知的，同时说明吴**在公司同样属于实际控制人或主要负责人。3.张**作为公司的实际控制人之一（张*女 2018 年 3 月 20 日询问笔录为证），拉拢亲朋和公司签署《委托投资理财协议》造成财产损失，作为直接责任人有不可推卸的责任。二、根据存疑有利于被告的原则，应根据确实能够查清的事实和数额进行量刑。（一）在本案审理过程中由河北**司法会计鉴定中心出具了司法鉴定意见书，在该鉴定意见书的鉴定意见中，鉴定的受害人的实际损失为 3899534.93 元，而在鉴定意见书后面其他需要补充说明事项中得出卢**未返还的金额共计 3263214.93 元。这两个数字相差 636320 元，为何有如此大的差距？依据同样的证据及银行流水为什么得出两个悬殊如此之大的数值？且鉴定意见书结论自相矛盾，鉴定意见鉴定河北**有限公司实际退还本...