浅谈对银行基层网点风险管理的认识内部控制就是商业银行为实现经营目标，通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制,归根结底其目的就是要回避风险.当前,国内银行间竞争日益国际化、白热化, 银行业面临的风险日趋复杂多变， 国内外银行业案件频频发生，风险日益严峻。从各类风险案件分析来看,各种风险事件之间不是孤立的，是相互联系的，网点只有通过加强内部管理，才能有效控制其发生.因此各基层网点要将提高风险管理能力做为网点的核心竞争力的核心要素之一，将全面提升风险管理水平做为网点工作中的重中之重。对于基层网点而言操作风险的控制尤为重要，面对复杂的社会环境和激烈的同业竞争，如何建立起一套有效的操作风险防范系统，并在实际工作中加以应用 ,是我们面临的重要课题。一．风险控制的建设 1．梳理工作流程,建立岗位责任制基于基层网点现有岗位所有职责详尽排列，将重复或低效环节进行归并或清除，同时将价值差异较大部分尽可能分开，并够体现岗位的综合化。对岗位职责进行梳理时以主要工作任务为主,即根据其工作任务对部门的重要性和工作量占比确定。基层网点的岗位设立以工作流程为基础，综合考虑工作职能划分、岗位工作负荷及风险防控要求等因素确定网点岗位设置；坚持数量最低原则,岗位设计以维持适当工作负荷为前提，整合工作职责，合理压缩岗位数量；坚持系统化原则，既要避开岗位职责的交叉与空白点，又要保证岗位的相对独立性和衔接性;坚持适宜性原则，从工作实际出发，强调岗位设立的可操作性。岗位职能的确定要保持一定的前瞻性和相对稳定性根据岗位在内部流程中的位置确定岗位职责，确认主要岗位在部门业务流程中的位置，并据此确定部门内主要岗位的工作职责.对于岗位职责描述有主要有三种方式:1）以结果为依据的描述，如“营销重大项目”、“为客户办理票据结算业务"等；2)是以工作过程为依据的描述,如“审查和跟踪全行不良贷款的清收、转化进度"等；3)是综合模式，如“组织并管理重大客户的营销”、“规划投资银行业务进展”等。结合岗位特点，对于工作职责的描述可实行以上一种或多种种方式进行。但列举工作职责不宜过多，否则需要考虑重新进行岗位划分，依据每项工作职责的占用工作时间比例和重要程度，对一个岗位的每项职责根据从高到低的顺序进行排列.银行基层的各项业务活动都可以分解为不同的环节分设不同岗位,由不同人员负责办理。合理有效的岗位分工...
