有限公司财务报销制度财务报销制度是指公司通过制定相应的制度规定各项费用的开支标准，并依据这些制度对公司各项日常费用的开支进行严格的计划、核算控制、考核与奖惩，以将公司的各项费用控制在尽可能合理的范围内，杜绝浪费，提高经济效益。各级管理人员和业务人员要树立成本意识. 第一部分 总则 第一条 为准确核算和监督公司的成本费用支出,加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程. 第三条 本制度适用于公司所有部门.第二部分 借支管理规定及借支流程 第一条 借款管理规定 （一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 （二)其他临时借款，如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 （三） 各项借款金额超过 1000 元应提前一天通知财务部备款. （四） 借支金额权限：公司所有借支款项均需报董事长审核.(五）外出购进材料需借支现金 1 万元以上的，除按上述手续外,还应提交物资部门主管领导批准的采购计划或请购单,采购计划或请购单要填明所购材料名称、牌子、规格、数量、价格、金额。(六) 借款销账规定：1、借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐；2、借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。 (七） 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 (八) 借支的现金，要在当月月末前，结清借支。 第二条 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金. （二) 审批流程：部门经理审核签字→主管会计复核→财务总经理审核→董事长审批。 (三） 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续. 第三部分 经营性费用和对外投资报销规定及流程第一条：公司所有的经营性费用支付由董事长审批第二条： 材料费用的支付程序:材料进仓验收 →仓库记账→财务审核→董事长审批→报账支付第四部分 日常费用报销制度及流...
