内部控制制度第一章总则 第一条 为了促进公司的法律规范进展，有效防范和化解经营风险，特制定本制度。 第二条 内部控制制度是公司为防范经营风险，保护资产的安全与完整，促进各项经营活动的有效实施而制定的各种业务操作程序、管理办法与控制措施的总称.第二章内部控制的目标和原则 第三条 公司内部控制的目标: （一）保证经营的合法合规及公司内部规章制度的贯彻执行.（二）防范经营风险和道德风险.(三）保障客户及公司资产的安全、完整.（四）保证公司业务记录、财务数据和其他信息的及时、可靠、完整。(五）提高公司经营效率和经济效益。第四条 公司内部控制制度的原则：(一）健全性：内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节,确保不存在内部控制的空白或漏洞.（二）合理性:内部控制应当符合国家有关法律法规的有关规定，与公司经营规模、业务范围、风险状况及公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标。(三)制衡性:公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制；前台业务运作与后台管理支持适当分离。（四)独立性：承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。第三章 内部控制的主要内容第五条 公司内部控制主要内容包括:环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制、内部审计控制等。第一节环境控制第六条 环境控制包括授权控制和员工素养控制两个方面.第七条 授权控制的主要内容包括:（一)股东大会是公司的权力机构。董事会是公司的常设决策机构,向股东大会负责。监事会是公司的内部监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进行监督.公司总经理由董事会聘任，对董事会负责，主持公司的经营管理工作,组织实施董事会决议。（二)公司作为法人实体独立承担民事责任，各业务部门在规定的业务、财务和人事等授权范围内行使相应的职权;各项业务和管理程序都制定了操作规程,各业务人员在授权范围内进行工作，各项业务和管理程序遵照公司制定的各项操作规程运行；公司对授权部门和人员建立了相应的评价和反馈机制，授权期限不超过一年，对不适用的授权及时修改或撤消授权。第八条 员工素养控制贯彻在人力资源管理体系的各个环节.公司应当制定连贯、可行的制度和操作流程,涵盖于员工招聘、培训、轮岗、考核、晋升、淘汰等环节。在项目投资业务方面的员工素养控制上，通过员工能力素养模型，要求相关员工必须具备七项...
