一、财务管理制度（一）报账会计岗位职责1.负责编制学校的收支预算、年终决算与各种统计报表工作，分析学校的财务收支状况，为领导决策提供可靠依据。 2.负责学校收支凭证的初审工作，对集中审验后的原始凭证进行分类汇总，填制原始凭证汇总表和报账凭证，与时办理报账业务。做好学校收支辅助账和往来款项辅助账的登记工作，与时与核算中心对账。 3.负责指导监督出纳员的日常业务工作，每月至少与出纳人员对账一次，不定期检查出纳员库存情况，月末上报核算中心备用金对账单。 4.负责学校的收费工作，严格按规定收费项目和标准进行收费，执行“收支两条线”管理制度。做好票据的领取、保管、使用、核销工作。 5.负责本学校职工的工资调整、人员调动、社会保险、住房公积金等各种手续的整理上报工作。整理归档从核算中心返回学校的所有会计资料。 6．加强对国有资产的管理，确保国有资产不流失，按规定进行核算，固定资产的购入、使用、报废清理手续完整，做到帐证相符，帐帐相符，帐实相符。7．对往来款项与时清理，不长期挂帐，对应上缴的款项，不拖欠挪用，与时上缴。8．按《会计档案管理办法》的规定，妥善保管好会计凭证，帐册，报表等档案材料，定期立卷归档。9.完成计财科和核算中心布置的其他工作。10. 对本校教职工在工资调整、发放等方面提出的疑问，给予明确的解释。（二）出纳员岗位职责1、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，凭征办理收付，收付数额当面点清，防止差错。2、记好现金日记帐、存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与核算中心帐目相符。每月盘库一次。3、根据核算中心收付记帐凭证办理核算中心支付，收入的支票现金和票证与时存入核算中心，签发的支票或票证必须有存款保证，不准签发空头支票和过期支票。4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有行政领导签字同意后方可暂付，暂付之后必须按具体规定日期结清，不得拖欠公款。5、学校实行财务一支笔审批制度，凡是经费开支，必须经校长审批同意后可开支出。6、做好学校财务支出的工作，不准随便泄露财经信息。7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为学校增收节支。8、加强存款和现金管理，与时核对核算中心存款，做到帐款相符，对库存现金，要逐步盘点，库存现金不得超过人民核算中心核定的限额。9、每天下班前，严格检查保险柜的上锁情况，妥善保管好钥匙。10、加强学习，不断提高业务水平，与会计人员密切合作，做到相互支持...
