关于 XX 集团收购 XX的尽职调查报告XX 集团投资部二○○四年十月目 录引言 21、调查背景 2内部资料，注意保密2、本次尽职调查对象 23、本次尽职调查的重点 24、调查方法 25、调查过程 2一、历史沿革 2（一）XX（中港）实业的成立与变更 2（二）XXYY（）的成立与变更 3（三）关联方说明 41、XX 的关联方 42、XXYY 的关联方 5二、财务资料 5（一）股权结构 5（二）资产状况 5（三）债务状况 7（四）或有事项 8（五）税务状况 8三、近三年经营业绩 8（一）收入与利润变化 8（二）成本费用变化 9（三）财务比率分析 9（四）主要客户销售额与回款情况 10（五）主要供应商贸易额 11四、生产经营情况 11（一）人力资源 111、XX112、XXYY11（二）市场与销售 131、主要产品序列 132、竞争对手 133、销售管理模式 134、目标考核 13（三）生产管理 141、厂房 142、生产设备 143、产能负荷 144、生产的计划协调与质量控制 145、库存管理 14（四）采购 14（五）财务管理 151、部控制与管理制度 152、财务分析与报告流程 153、经营计划与预算考核 15（六）其他关注点 15五、调查中发现的有关问题 15附录一：XX 历史背景与进展计划 17附录二：本次调查取得的资料清单 19引言1、调查背景本次尽职调查的背景是鉴于 XX 集团股份（以下称“XX 集团”）与 XX（中港）实业（以下称“XX”）的两位股东在资本合作方面已经达成共识，拟由 XX 集团以现金增资 XX，增资后 XX 集团将持有 XX60%的股权，从而实现对 XX 的绝对控股。2、本次尽职调查对象本次调查对象为 XX 与其全资子公司 XXYY（）（以下称“XXYY”）。3、本次尽职调查的重点（1）核实资产数量、权属关系，对各类资产的有效性进行初步推断；（2）调查公司债务情况与或有事项；（3）理清各关联方与关联事项；（4）分析近三年的经营业绩；（5）调查实际生产经营状况。4、调查方法（1）索取相关书面资料、答卷和承诺；（2）现场实地勘察、盘点；（3）同中高层管理人员访谈；（4）同财务、律师中介机构沟通咨询。5、调查过程为使本次调查更具针对性，在进场调查前我们首先根据本次的调查重点准备了较为详细的调查提纲，在此基础上，我们分别对 XX 和 XXYY 进行了上述调研、访问、资料批阅和实地勘察，根据现有的原始材料和所掌握的基本情况，现将本次调查的有关情况报告如下。一、历史沿革（一）XX（中港）实业的成立与变更XX 成立于 199...
