高校财务中对账工作探讨VIP专享

高校财务中对账工作探讨 一、银行方面 首先，银行对开户单位的资金要确保安全，要真实反应债权债务关系，要保证会计资料的真实性和完整性，必须改变原来传统的对账方法，采纳现代化行之有效的对账方式，使对账工作成为银行与开户单位紧密联系的纽带，真正起到防范风险的作用。具体工作中应注意以下几点：1.银行方面必须增强银行员工的风险防范意识和高度负责的工作精神，使每位员工都深刻认识到对账工作的重要性，积极主动从事对账工作。2.银行方面要指定专人对账，银行方面对账负责人应主动上门与客户对账。首先是银行回单应及时送交客户，且做到回单信息清楚，不遗漏任何单据，要保证银行与单位能共同对上账的对账点达到一致。一月终了，银行对账人员需按客户要求，做到纸质对账单和电子对账单一致后，及时送交客户。客户对账完毕后，发现与银行相关的任何未对上账的问题，银行对账人员都要积极配合单位对账人员，及时处理解决好每一笔业务 。3.为了防范银行员工做案的风险，要加强内部控制，且银行对账手续必须严格，谨慎。对账工作人员必须定期轮换，记账，复核人员不能参加对账工作。 二、高校财务方面 高校财务首先要选好与本单位财务系统匹配的银行对账管理系统。银行对账管理系统是指定期将银行对账单与高校银行存款日记账的记录与逐笔核对，假如金额和结算单号一致，单位已收与银行已付，单位已付与银行已收，即可自动对上，没有结算单号的凭金额和摘要手工对账。发现其中的未达账项，即银行已收单位未收、银行已付单位未付、单位已收银行未收、单位已付银行未付的各类金额与高校银行账和银行对账单余额调整一致，编制银行存款余额调整表。银行对账管理系统的特点在于：1.银行对账管理系统加强了对账条件功能的设置，使其更加严谨，使财务人员能够轻松的完成对账。2.传统的对账方式大多都是使用手工的方式进行对账，假如对账中发现错误要从新开始对账。并且利用手工对账的方式准确率底，最重要的是效率也相当低。而银行对账系统可以方便的让财务人员进行对账工作，假如基础工作做得好，就拥有准确的正确率。3.银行对账系统是真正的网络版系统，各用户间实现共享，使管理者能够及时准确地猎取对账信息。4.银行对账系统将银行存款日记账的记录与银行对账单逐笔核对，使高校的对账方式更便捷，操作简单，猎取准确。其次是高校整体财务人员要有风险防范意识，要使每位财务人员都深刻认识到对账工作的必要性，所以与对账相关联的各岗位财...