财务审核审批制度财务审核审批制度是企业进行日常管理的重要制度，为使权限分明、职责清晰、流程优化，遵循内部控制相关原则，切合公司实际情况，特制定以下制度。第一章总则第一条为明确相关人员的财务审核审批权限和职责，保障日常管理流程顺畅，促使高效地控制费用、降低成本，同时防止和杜绝弄虚作假、徇私舞弊和不必要的流失浪费，特制定本制度。第二条报销人员必须履行以下基本报销程序：、费用开支的基本报销程序：经办人签字、证明人复核、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批总经理发生的费用由财务审核后总经理之间互相审批。、实物开支的基本报销程序：经办人签字、验收人或证明人验收签字（需要质检人员检验的应有相应的质检手续）、部门负责人确认、财务审核、主管总经理、财务总经理审批。第三条审核审批基本内容、经办人：核对项目、单价、金额是否正确，是否与合同相吻合，是否有事先申请报告，发票是否规范，用途是否清晰。、验收人或证明人）:确认项目是否属实，单价是否合理，是否有经办人签字。欢迎阅读欢迎阅读确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。第三章固定资产购置第十二条固定资产购置合同签订流程固定资产购置由使用部门提出，经以上股份股东同意由采购部牵头会同使用部门询价后拟定采购合同经财务部审核，主管总经理、财务总经理审批后签订。第十三条统一采购、固定资产购置原则上由采购部对外统一采购。、统一采购的固定资产，由采购部按程序办理采购，在保证质量的条件下，按充分客观询价或面向社会大范围的原则签订采购合同。采购合同应复印一份送给财务部以备审核。第十四条采购款项支付由采购人员办理付款申请，经验收人验收盖章签字、采购部经理确认，由财务经理审核，报主管总经理、财务总经理审批后付款。第四章费用项目第十五条薪资：包括基本薪资、加班薪资、工龄薪资、奖金、差旅补助、销售提成和个人其他所得等。、固定薪资人员的薪资由各部门经理按照公司统一的薪资标准提出申请，由人事部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后执行。经审批的薪资方案需上报财务部备案。、每月固定薪资人员的薪资由人事部统一核算，由财务部审核,上报主管总经理、财务总经理审批按时支付。欢迎阅读、每月销售人员薪资由销售部统一核算，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审批后按时支付。第十六条福利费用由人事部申请，由财务部审核，上报主管总经理、财务总经理审...
