资金结算制度流程

资金结算部门资金结算部门是分公司财务的组成部分，归属于分公司财务部门管理，是分公司购销业务中资金结算的平台，负责执行分公司销售业务中的货款结算。本部门业务单元是采购货款结算和销售货款结算。1职能资金结算部门应具备以下职能：－按照烟草专卖法、会计法以及相关的法律法规，执行金融机构及本单位资金结算方面的有关管理制度和规定。－划拨卷烟货款，定期核对账目，确认销售货款的到账。－衔接、办理与银行间的资金结算、业务信贷、账务核对，开发和运用新的电子结算方式。－建立健全各项结算的有关制度。－审核、整理资金结算凭证，保证各类结算资金的准确和安全。－配合有关部门进行实物盘点。2岗位设置资金结算部门设结算员、稽核员两个岗位，归属财务部门管理。3岗位职责3.1 结算员工作职责－负责卷烟货款支付和销售货款的到账确认；－负责零售客户卷烟货款结算及账目核对；－组织、协调相关部门开发与运用新的电子结算方式；－做好与配送等有关部门的票据、回单衔接工作；－负责增值税发票的申领、登记、保管、发放和抄报等工作；－及时办理客户退货、重复扣款、单边账等异常业务的退款工作；－完成领导交办的其他工作。3.2 稽核员工作职责－对各类卷烟货款、销售货款的结算方式、状况等进行监督、验查－对各（区域）营销部的资金运转进行即时的监控；95－审核、整理、归集资金结算凭证，建立应收、往来备查簿；－协助配送部门定期进行卷烟库存的盘点工作；－做好资金运转的财务报表；－完成领导交办的其他工作。4业务流程由资金结算综合流程、采购结算流程、电子结算流程、现金结算流程组成。4.1 资金结算综合流程4.1.1 目的依据零售客户的订单货款金额开展销售货款结算，结算的资金从零售客户向烟草公司流动；资金集中后，资金结算部门依据采供部提供的采购计划和支付指令向工业企业支付采购货款。通过完成好销售订单的结算工作，及时结清零售客户的货款，为完成对工业企业的采购业务做好资金准备。资金流的流向与物流相反，流量与订单相关。通过资金流的运作，保障物流的顺畅，使商业企业的经营活动得以继续开展下去。4.1.2 说明－资金结算部门配置和优化方便零售客户的结算方式，推行以电子结算为主、传统结算方式作为补充的订单结算模式。－客户经理及时将客户选择的结算方式维护进入客户的基础信息数据库（客户档案），以便于订单生成后，系统按照客户的结算方式选项，处理订单，形成电子结算客户订单以及面对面结算的客...