资金集中管理方案范文企业集团资金集中管理问题与应对方案资金是企业进展的血液，而资金管理又是财务管理的核心。国外大型跨国公司的资金管理都是高度集中的，同时借助现代信息技术手段，母公司可以随时掌握、监控遍布全球的子公司的财务状况和资金流动情况。要使我国的集团公司与国际跨国公司相抗衡，并在激烈的国际市场竞争中成为赢家，一方面要知道我国企业集团资金管理上存在的问题，找到差距，明确方向。另一方面要学习发达国家集团公司先进的资金管理模式，取其之长，补己之短，从而实现强化我国集团公司的资金管理，并与国际接轨的目标。本文通过案例分析的形式，分析了集团公司资金集中管理中存在的问题与应对方案。一、现行企业集团资金管理体制的问题甲集团公司是国家重点企业，公司以房地产开发、高科技药业、木业为主导，兼营建筑装饰和国际贸易等。甲集团对所属各分（子）公司实行集权与分权相结合资金管理模式。集团公司集权管理主要体现在:一是凡涉及对外筹资事项，统一由集团公司行使对外筹资职能;二是各分（子）公司的资金集团公司有权随时任意调配;分权管理主要体现在：各分（子）公司都有自己的财务部门，进行独立核算，拥有现金的经营权和决策。尽管如此，公司在资金管理方面仍存在的一些问题，突出表现在财务预算管理虚”，资金结算管理散”，监督考核环节弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。这些已成为困扰和制约甲集团生产经营活动的一大障碍，影响了企业短期目标和长远规划的实现。具体表现在以下几个个方面：资金使用效率低。集团公司的资金管理没有全面合理的预测与控制,缺乏统一的财务资金调控制度，这样就会影响各分（子）公司日常生产经营活动。另外，由于没有统一的资金管理信息平台，信息传递渠道不畅，集团公司只能通过报表了解各分（子）公司的资金营运情况，各分（子）公司也不知道集团公司何时调多少金额的资金，致使集团公司及各分（子）公司双方都难以及时、准确、全面掌握或了解资金的信息，无法实施有效的管理、监督和控制。融资渠道窄，财务费用高。就目前来说，集团公司融资渠道单一且仅限于某一家银行的贷款，根本不能满足集团公司及各分（子）公司的资金需求。另外由于融资渠道的单一，财务负责人要为筹集资金与银行部门反复交涉，弹精竭虑，增加了筹资成本，财务费用也越来越局 O利用集团公司职权从内部单位调动资金为其它分（子）公司提供大量的资金支持，这些支持资金大部分被同级单位长期...
