企业财务会计及管理知识分析模拟案例

模拟企业案例资料原始凭证1、1 日，取现备用 40 000。摘要：提现备用借：库存现金 40000 贷：银行存款—工行 400001-1银 行 存 款 支 款 凭 证 2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：同意提取 李明 2008 年 12 月 1 日提取现金备用大写金额：肆万元正 小写金额：￥40 000.00转(现)支票号码：00680325财务意见：补充库存 王红英 2008 年 12 月 1 日单位主管：会计：出纳：陈冲 收款人：1-22、1 日，购现金支票，支付工本费 20 元。账务处理，工本费计入管理费用。 摘要：支付支票工本费借：管理费用-办公费 20贷：银行存款—工行 20 2-1凭 证 工 本 费 清 单2008 年 12 月 1 日账号262205凭证名称本数单价金额手续费单位名称重庆新渝家俱厂现金支票1 本20.0020.00付款人盖章合计金额大写；贰拾元正中国工商银行现金支票存根VIV 00680325科 目：______________对方科目：______________出票日期 2008 年 12 月 1 日收款人：重庆新渝家俱厂金 额：￥40 000.00用 途：备用金单位主管 会计3、1 日，缴纳上月提取的养老保险、失业保险费 18 000，用社会保险费专用缴款书转账支付。摘要：缴纳上月保险费借：应付职工薪酬—社会保险费 18000贷：银行存款—工行 180003-1银 行 存 款 支 款 凭 证 2008 年 12 月 1 日计划项目请（借）款理由厂领导批示：按规定办理 李明 2008 年 12 月 1 日养老保险、失业保险费大写金额：壹万捌仟元正 小写金额：￥18 000.00转(现)支票号码：0468602财务意见：转支结算 王红英 2008 年 12 月 1 日单位主管：会计：出纳：陈冲收款人：3-23-3重 庆 市 社 会 保 险 费 专 用 缴 款 书 （收据联）顺序号：06025783 2008 年 12 月 1 日 社会保险号：032050-88892付款人全 称重庆新渝家俱厂收款人全 称高新区社保局账 号262205账 号540684开户银行工行高新支行开户银行工行高新支行费种名称单位实缴金额个人实缴金额金额小计养老、失业保险18 000.00018 000.00滞纳金：逾期 天，每天按应缴金额加收 2%。合计金额：人民币（大写）：壹万捌仟元正经济类型：工业企业费款所属时间：2008.11费款限缴日期：2008.12.1征收机关(签章)高新区税务局经办人（签章）付款人开户银行盖章备注：正常中国工商银行转账支票存根VIV 00468602科 目：______________对方科目：______________出...