最新物业公司财务管理制度最新物业公司财务管理制度 一.财务管理制度 1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。 2.财务部负责全公司的经济总核算，并要综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料定期向总经理报告。 3.负责组织各部门编制收支预算草案，根据总经理的指令，结合公司的情况进行综合平衡。编制公司年度的财务预算草案，定期对执行情况进行分析，并作出书面报告送总经理。 4.管理和控制各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责全公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向总经理汇报。 5.遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。 6.每月按时向各商铺收取租金及管理费，做好收支结算表、欠缴管理费情况表，编制月、季、年度损益表和资产负债表。 7.每年 x 月、x 月向商户公开本步行街管理费的财务收支状况，并按规定程序审核后张贴于本步行街管理处的告示板上。 8.负责公司的各项财产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。 9.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。 二.会计核算管理制度 1.采纳借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。 2.合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。 3.会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。 5.会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向董事会和有关部门报送会计报表。 6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当根据国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写会计档案销毁清册，经总经理批阅，报董事会和财政部门批准后销毁。 三.现金管理制度 1.根据物业管理公司管理业务的需要，库存现金限额为人民币壹仟元正，超出限额部分，应在当天存入银行，现金必须在规定的范围、限额内支出，除特别情况外，不得在现金收入中直接坐支。 2.现金的使用范围: 2.1 支付...
