财务报销制度一、范围1、1 为加强公司内部管理,法律规范统一财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。1、2 本制度根据公司实际情况,将财务报销分为日常费用、差旅费、业务费、网银转账等。1、3 上述报销单据由主办会计审核后，出纳会计收集,集中报总经理审批，报销人于周二、周五下午到出纳处集中领款。1、4 本制度适用于公司所有员工。二、借支管理流程及规定2、 借款流程２、1 借款人提出申请,填写借款单,经部门负责人审批、总经理签批后,到财务出纳处领取借款，原则上借款不可超出员工本人工资两倍。2、2 借款当事人办完相关业务后，应及时归还借款,或按公司费用报销相关规定进行报销,及时冲减个人借款,报销时必须保证首先１ 00%冲抵借款。2、３仍有未归还借款得当事人严禁再行借款,三个月后未归还或冲抵得个人借款在报请公司总经理同意后，从其本人工资中予以扣除,当月工资不足于归还借款得,在以后月份得工资中予以扣除抵账,直至将个人借款归还完毕。2、4 因公出差暂借款另须出示审批后得《出差审批单》,借款金额每人每次不超过3000 元，每月总计不超过 5000 元。若超出此金额,需经过部门领导同意,写清情况说明并报总经理审批。２、5 谁借款谁销账,不允许代替销账。2、6 借款人按规定填写《借款单》（在出纳会计处领取),注明借款事由、借款金额（大小写完全一致,不得涂改)。2、7 借支流程经办人填写《借款单》→所在部门经理审核签字→总经理审批→财务部会计审核签字→凭单据向出纳领款。三、日常费用报销流程及规定3、1 报销必须及时,相关费用发生 5 日内办理报销手续。3、2 单据报销封面必须填写完整,简要说明报销内容，大小写相符,注明所附单据及附件,单据粘贴整齐法律规范。３、3 费用报销必须有正规发票,若无发票必须经过部门领导同意，写清情况说明并用其她发票补齐(餐饮票不可)注明项目名称发票涉及业务内容完整且不得涂改，金额计算正确,大小写相符,发票抬头统一开成公司名称。 ３、4 公司购买办公用品应由行政人事部确定得定点供应商中采购,各部门填写《办公用品申请单》报计划给行政人事部后,行政人事部根据实际需要,合理采购。采购前填写《用款申请单》或在钉钉中申请按报销流程付款（挂经办人账)经办人在货到后办理好入库手续,报销时除发票外还需提供销货清单与验收单或入库单冲账。3、5 公司购买办公设备与其它材料等应由所在部门填写《采购申请单》报部门经理审核,经总经理审批后交由行政人事部备...
