士安农业股份有限公司财资管理建议书CTP 培训班第三组二零一五年三月目录声明(略)第一部分:建议摘要 ……………………………………………………………1第二部分:公司概况 …………………………………………………………3第三部分:公司运营环境分析 ………………………………………………5第四部分:公司财务分析………………………………………………………6第五部分:公司财资管理方案 ………………………………………………10第六部分:结束语(略)第一部分 建议摘要士安农业股份有限公司(以下简称士安公司)就是中国西部一家以农副产品加工、销售为主得综合性农业进展集团
成立于 90 年代中期,2000 年上市
公司立足农业、稳步进展,已初步形成了以农业产业为主、适度多元化经营得产业格局
目前,士安公司主营业务涉及多种农副产品加工;酵母及深加工产品、食品添加剂、调味品得生产与销售;农机作业服务、农机租赁;化肥、农膜、农药;废渣、废旧物资等得销售
产业分布于国内大部分地区,辐射亚洲
财务分析显示,公司在三个主要经营方面得现状如下:-偿债能力(详细分析见第 页)士安公司得短期偿债能力 长期偿债能力
公司得利息保障倍数 营运能力(详细分析见第 页)从存货周转率与总资产周转率来瞧,应收账款周转率与行业优秀企业相比 盈利能力(详细分析见第 页)从毛利率、营业利润率、净利率与净资产收益率来瞧 当前,公司管理层关注与考虑得重点就是: 如何在未来进展中保持与提升盈利能力;－如何针对新项目做出融资决策;－如何降低季节性流动性压力;如何改进票据管理方式,以减少资金成本及有效控制风险; 如何结合海外业务得拓展做出投资决策
针对公司经营现状以及管理层得关注重点,我们提出如下财资管理建议供公司参考:(详细分析见第 10 页)1、在资金流动性管理方面2、在应收账款、应付账款与存货管理方面3、在投融资管理方面4、在风险管
