财务报销制度为了健全和加强公司财务管理，节约费用开支，根据国家有关规定,结合本公司实际情况，特制定本制度
第一章差旅费报销第一条借款规定公司人员出差借款，都要填写《借据》，详细写明出差事由、人数、估计起止时间、目的地及借款金额，并按公司有关规定办理借款手续
借款金额在 20 元以上的需提前一天将借款金额通知财务部（详见附表一）
第二条 乘坐交通工具的规定（一）公司董事长、党委书记、总经理出差可以乘飞机或火车软卧;公司副职领导出差可以乘坐火车软卧，但乘飞机必须经公司董事长批准
（二）公司其他人员出差一般乘坐火车硬卧，特别情况需乘坐飞机或火车软卧时，必须经公司领导批准，否则超标准的费用自理
第三条费用标准（一）住宿费标准1、公司出差人员每人每天的住宿费限额标准见附表二
2、公司人员出差，住宿费在上述限额以内的实报实销，超支部分自理，特别情况须经公司领导批准后方可报销
3、公司人员到北京出差，公司级领导可住酒店，其他人员一般情况下应在北京办事处住宿（住宿费标准见附表二）
如北办安排有困难时，应凭北办的证明（注明已安排人员的名单）可在外住宿，住宿费按上述标准执行
4、公司人员报销差旅费必须持正规住宿发票（需注明起止时间，天数）
如无住宿发票，需写出住宿说明，按本人可享受住宿标准的 50%发给本人
北办收取住宿费，必须使用公司正式收据，且每季度报账一次，将所收住宿费上缴公司财务部
（二）伙食费补助标准:公司人员出差期间的伙食费，不分职务，不分途中或住宿，按实际出差天数实行伙食补助包干（补助标准见附表二）
（三）市内交通费标准:公司人员出差期间，一般情况下要乘坐公交车辆；如因特别情况需乘坐出租车的，报销时要写出情况说明，经有关领导批准后方可报销
（四）计算出差伙食费补助的起止时间：采纳“算头不算尾”的办法,计算伙食补助天数
第四条其他规定（一）公司人员出差参加会议，借款时必须附上领导批
