公司财务报销制度第一部分总则第一条为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办 公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。第三条本制度适用公司的全体员工。第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管路规定（一）出差借款：出差人员凭审批后的〈〈出差申请表》按批准的额度办理借款，出差返回 3 个工作日内办理报销还款手续。（二）其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。（三）各项借款金额超过 30 元应提前一天通知财务部备款。（四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。第五条借款流程（一）借款人按规定填写〈〈借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致不得涂改）、支票或现金。（二）审批流程：主管部门经理审核签字 r 财务经理复核 r 总经理审批（三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。第七条费用报销的一般规定（一）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。（二）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。（三）报销 30 元以上需提前一天通知财务部以便备款。第八条费用报销的一般流程：报销人整理报销单据并填写对应费用报销单-须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单-部门经理审核签字-财务部门复核一总经理审批一到出纳处报销。第九条差旅费报销制度及流程。费用标准：职务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧40-6020部门负责人火车硬卧50-8020总经理及以上飞机80-130费用标准的补充说明：1. 住宿费按以上标准凭发票报销。伙食标准每人侮天 20 元。2.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发的时间到返回公司的时间为准，12: 以后出发（或 12: 以前到达）以半天计，12: 以前出发（或 12: 以后到达）以一天计。3. 交...
