公司费用报销及审批流程1. 目的为加强公司费用与支出的管理，提高费用及支出的审批效率，明确公司各项费用及支出的审批权限与流程，特制定本规定。2. 范围本规定适用于公司各部门费用报销。3. 职责3.1 业务经办人员应保证费用及支出的真实性及合理性，并在办理支出申请及报销时提供相应的充分的证据；3.2 各部门第一负责人负责审核本部门的费用及支出，对费用及支出的真实性、合理性负责；3.3 总经理负责批准公司高层以上人员的费用及支出；3.4 费用会计负责审核支出的合法、合规性，支出申请及报销的审批完整有效性，以及数据的准确性；3.5 财务负责人负责审核费用及支出的合法、合规及合理性。4. 总则4.1 现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。4.2 申购物品须事先填制〈〈物品申购单》，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在 1 元以上（含 1 元）须总经理审核 签字，未经审批，擅白购买者不得报销。财务人员审核时应对比已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品白行购买后至办公室办理登记后财务核报。4.3 交通费：员工因工作需要外出工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特别情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发 地、目的地、所用费用。4.4 业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品应事先填制〈〈招待费申请单》，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对比已收到的申请单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销前须向部门经理、审核人员主动说明。4.5 差旅费：员工因公赴外出差应事先填制〈〈出差申请单》，路程超过三小时及需要过夜的可购买火车票、动车票；遇有急事需乘飞机的，必须事先在〈〈出差申请单》上说明，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对比已收到的申请单。4.6 员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至办公室登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。4.7 员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。5. 具体程序要求5.1 费用申请费用发生均应事先申请，按各类费用具体管理办法的要求填写费用申请单，由费用发生部门或分管领导对所辖范围先进行申请审批，其中办公费用、员工、车辆费用还需办公室批准。费用申请需办理现金预借的，填写〈〈借款单》；联同〈〈费用申请单》由财务部审核，财务负...
