采购结算管理1 采购结算制度法律规范1.1 采购结算管理制度企业建立采购结算管理制度，有利于法律规范企业采购结算的申请和审批、执行过程，减少采购结算风险。采购结算管理制度第 1 章总则第 1 条为了达到以下目的，特制定本制度。1. 加强采购订购、付款、结算管理。2. 做好采购结算工作，确保按合同付款。3. 合理运用公司资金，维护公司利益。第 2 条本公司采购付款结算工作的相关事项，均依照本制度进行处理。第 3 条部门职责1. 采购部负责采购订购、结算方式确定以及结算单证传递等工作。2. 财务部负责根据合同规定查验结算单证，并与供应商办理结算事宜。第 2 章办理结算单证第 4 条采购部根据公司的请购需求与供应商签订《采购合同》，并负责向供应商发出订单，说明采购物资的型号、种类、技术指标、价格和数量等。第 5 条采购专员与供应商签订《采购合同》时，应明确规定货款的结算方式。一般情况下，不允许采纳现金付款方式，可采纳银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑结算、委托收款、托收承付、信用卡结算八种结算方式。第 6 条采购专员要求供应商确认《采购合同》，并根据订单的各项内容监督供应商组织生产、备货，保证按期交货。第 7 条供应商交货时，采购部应会同仓储部、质检部根据采购订单的要求进行验货、入库，并仔细填写“物资验收单”等相关单据。第 8 条采购部及时收集“物资验收单”，并做好分类、记录、存档工作。采购专员应定期汇总“物资验收单”，以此作为采购结算的重要依据。第 3 章核对结算单据第 9 条采购专员须将“物资验收单”与《采购合同》、订单等进行核对，确认单证所列内容全部一致后，对各项数据进行整理和汇总。第 10 条若“物资验收单”中存在栏目缺失，或与订单、《采购合同》所列内容不符，采购专员应及时与仓储部、质检部、供应商联系协调，追查原因。第 11 条采购专员汇总相关单据，对缺失和不符的地方予以记录。第 4 章付款结算第 12 条采购专员确认各项数据准确无误后，填写“应付账款单”，列明应付款项明细。第 13 条采购专员将“应付账款单”送交采购主管审核并请其签署意见，经采购主管审核无误后，交供应商确认。第 14 条假如供应商对“应付账款单”存在异议，采购专员应重新审核已经发生的订单情况，并再次进行确认。第 15 条采购部将供应商确认过的“应付账款单”交与财务部，由会计人员根据采购订单、《采购合同》、“物资验收单”等进行...
