费用审批流程说明为了法律规范集团公司费用报销手续，明晰费用报销的审批流程，对集团公司预算内费用报销进行如下说明：本审批流程适用范围：旅投集团本部、置业公司本部、建投旅游公司本部、房地产公司本部、怡华酒管公司。将费用分为一般费用、业务招待费两类。一般费用审批流程：一、费用报销时，由业务经办人填写费用报销单，报销事由据实填写，同时填写经办人、报销人姓名，交部门经理签字。二、“票据审核”指财务管理部设专岗对报销原始单据进行审核，核对开支事项是否在集团批准的预算范围内，专项业务是否在经批准的专项预算范围内，原始单据是否真实有效，金额是否准确。审核无误后，由票据审核人签字确认，在单据上加盖“附件”齐缝章。三、审核后的报销凭证由财务管理部经理审批。四、办公等杂费报销金额 2,0 元以下（含 2,0 元），由办公室主任审批后，交出纳报销。办公杂费主要包括：办公费、邮电费、与办公场地相关的费用、与车辆相关费用以及由办公室负责办理其他业务产生的相关费用。五、费用报销金额 2,0 元以上，集团总会计师审批。六、费用报销金额在 2,0 至 10,0 元（含 10,0 元）之间的，由部门分管副总审批。七、费用报销金额在 10,0 至 30,0 元（含 30,0 元）之间的，由总经理审批；八、费用报销金额在 30,0 至 50,0 元（含 50,0 元）之间的，由董事长审批；九、费用报销金额 50,0 元以上，经集团公司党政联席会批准。业务招待费审批流程：一、费用报销时，由业务经办人填写费用报销单（后附接待申请单和经主管副总签字的发票），报销事由据实填写，同时填写经办人、报销人姓名。二、“票据审核”指财务管理部设专岗对报销原始单据进行审核，核对开支事项是否在集团批准的预算范围内，专项业务是否在经批准的专项预算范围内，原始单据是否真实有效，金额是否准确。审核无误后，由票据审核人签字确认，在单据上加盖“附件”齐缝章。三、审核后的报销凭证由办公室专人负责登记并签字。四、集团总会计师审批。五、费用报销金额 10,0 元以下（含 10,0 元），由集团分管办公室副总审批；六、费用报销金额在 10,0 至 30,0 元（含 30,0 元）之间的，由总经理审批;七、费用报销金额在 30,0 至 50,0 元（含 50,0 元）之间的，由董事长审批；八、费用报销金额 50,0 元以上，经集团公司党政联席会批准。购入固定资产审批流程同一般费用审批流程，办公室负责做好固定资产备查登记工作。上述费用报销流程需逐级签批，自发布之日起执行。
