固定资产管理制度(初稿)一、总则1、本制度加强公司固定资产管理，合理控制固定资产采购支出，特制定本制度2、本制度规定了固定资产采购、领用、更换、支付签批程序及相应的实施细则。3、本制度适用于****集团有限公司.二、范畴1、固定资产的定义为：(1) 非损耗性物品而预算使用期超过二年。(2) 物品价值不低于 RMB2, 0 元。2、一切固定资产的采购，在考虑到其规格、质量、送货时限、价格、结算方式、可信度及服务质量的前提下，都要求选定最优惠的供应商.供应商的选择要求对方有足够的经济实力并能按时供货.3、固定资产的采购和管理部门电脑设备的采购部门和管理部门：综合部、网管员除电脑设备之外的固定资产的采购和管理部门：综合部综合部统一负责处理固定资产实物台帐的记录和更新；实物盘点、报废等。三、采购及支付流程1、采购申请(1) 、固定资产使用部门应根据办公需要提出申请，填写一份固定资产采购 0A 申请单。采购申请单上应注明采购项目、采购物品用途、采购数量、物品的型号、规格、估量单价及部门资产编号等，经部门负责人签字同意后提交综合部。(2) 、综合部根据部门固定资产采购申请单查验该申请是否合理及必要，需要采购的综合部应向供应商询价和核价。询价原则是：大型设备应 3 家以上(含 3 家)，小型设备 2 家以上(含 2 家)，并取得供应商配置清单及报价单传真件或复印件。(3) 、综合部对各家供应商的报价进行审核，在考虑到其规格、质量、送货时限、价格、结算方式、资产入系统账.4、付款手续（1）参见费用审批及报销管理制度，根据合同约定或供货商付款通知，对已购入固定资产需支付货款时，采购人员应填写费用报销申请单，经采购部门负责人审核批准后，送交财务部.（2）财务部核对发票等原始单据，对相关单据的真实性，完整性，合法性及合规性进行严格审核,之后经财务总监及总裁办批准，予以付款。5、采购及支付款流程图进行特别批准审核推断放弃或重新申请' '、'、、•、、、不同意同意填制固定资产采购申请预算内报批采购申请交财务部查预算综合部联系供应商提供报价单有闲置资产预算外申 请 部门 填 写资 产 转移单财务总监及总裁办综合部审核、询价各部门部门负责人财务部分管副总裁供应商供货综合部验收货物及发票、送货单四、日常管理1。固定资产日常管理固定资产应分类设置各种账户分别记录，各类资产应附有单独的卡片或表单，记录各种详细有用的资料，应记录每项资产的简要说明、存放地点...
