XX 投资有限公司费用管理制度 1、根据财务预算，由财务部门和有关职能部门共同确定各部门的费用目标
各部门对公司下达的费用目标必须努力完成，原则上不得突破
如突破费用计划，应按有关程序审批
财务部门对各项费用的使用负有监督责任
2、公司各项费用开支应本着节约的原则适度控制
支付费用必须取得合法的原始凭证，否则，财务部门有权拒绝受理
3、费用开支审批权限： 各项费用开支应预先编制计划，按相应审批权限报批后方可开支： （1）部门发生的费用开支由部门经理审查、财务部门审核，呈报公司总经理审批； （2）公司各项福利开支（如节假日费、劳保用品、制服费等）按公司有关规定执行并由公司总经理批准； （3）医疗费由财务部门按公司的有关规定每月定额发放； （4）工会经费由公司工会主席在规定的范围内签批； （5）公司支付的水电费、邮电通讯费等由财务总监审批并掌握分期付款数额； （6）其余未明确的费用由财务呈报财务总监和总经理审批
4、重点费用项目的控制： （1）差旅费管理： A、一般员工出差由部门经理确定，报公司分管领导批准，部门副职以上人员出差由公司总经理批准
各部门对公差人员要严格管理，明确公差任务，控制出差天数，提高工作效率，减少费用开支
B、出差人员的差旅费用不实行限额包干办法
根据出差路线实际发生的费用据实报销，但与公务无关的游览、参观等费用则由个人负担
C、员工出差补助不分在途和住勤，每人每天补助标准为：省内（沈阳市外） 50 元；区外（不含经济特区）60 元；经济特区（指深圳、珠海、汕头、厦门、海南省） 90 元
出差期间发生业务招待费时，取消当日的出差补助
自备车出差的，省内（沈阳市外）补助标准 20 元，区外补助 30 元，特区补助 60 元
D、出差住宿标准经批准出差的部门经理副职以上（包括副职），每天住宿费控制在 300 元以下（包括省内外、特区）
员工每天住宿费
