商业银行经营学整理现金资产：是银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。 库存现金：是指商业银行保存在金库中的现钞和硬币。 在途资金：也称托收未达款，是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据款项。 可用头寸：是指商业银行可以动用的全部可用资金，包括基础头寸和银行存放同业的存款。 平行金融债券：指发行银行为筹措一笔资金，在几个国家同时发行债券，债券分别以各投资国的货币标价，各债券的筹资条件和利率基本相同。 营业成本：也称为其他成本或服务成本，指除利息以外的所有开支，包括柜台的外勤人员的工资、广告宣传费用、折旧摊提费、办公费以及为存户提供其他服务的费用等。 补偿余额：补偿余额是应银行要求，借款人保持在银行的一定数量的活期存款和低利率定期存款。 贷款损失准备：是根据银行年初贷款余额提取的，用于弥补银行贷款损失的一种专项准备金。 狭义的表外业务：是指那些未列入资产负债表但同表内资产业务和负债业务关系密切，并在一定条件下会转为表内资产业务和负债业务的经营活动。 利率敏感资金：也称浮动利率或可变利率资金是指在一定期间内展期或根据协议按市场利率定期重新定价的资产或负债。 抵押率：又称垫头，是抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。 贷款承诺：是银行与借款客户之间达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在有效承诺期内，根据双方约定的金额、利率，随时准备应客户的要求向其提供信贷服务并收取一定的承诺佣金。 简述我国商业银行表外业务进展缓慢的原因 （一）表外业务进展的外部环境不具备 1、政策空间 a 分业经营的限制使我国商业银行不能从事部分资本市场业务 b 利率没有市场化与利率相关的表外业务工具无从谈起 c 央行对表外业务的管理不法律规范 2、法律环境还需要进一步完善 3、社会信用低下使得银行开展表外业务面临较高信用风险 4、市场进展水平较低，使商业银行表外业务的市场需求有限 5、表外业务收费不尽合理，导致银行开展表外业务所获收益与所承担风险严重不匹配 （二）商业银行自身制约 1、商业银行自身尚缺乏成熟的表外业务管理模式 2、缺乏专业人才限制了表外业务的进展范围 3、商业银行之间代理行关系没有建立 简述商业银行短期借款的渠道和管理重点 短期借款的主要渠道: ① 同业拆借（同业借款） ②向中央银行借款:主要形式有两种 a,再贷款 b 再贴现 ③转贴现 ④回购协议 ⑤欧洲货...
