财务报销制度（三）为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提高财务管理水平，现结合公司的具体情景，特制定本制度。 1。借款报销的审批权限 1。1 公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。 1。2 员工出差应填写出差 申请单 ，并按规定程度报批后，到财务部门预借差旅费。 1。3 员工出差回到后，填写 差旅费 报销单，按规定的时间及审批手续到财务部门报销。 2。员工差旅费报销标准 2。1 员工出差分 长途 和 短途 两种，即当天能往返的为 短途 ，出差时间在一天以上的为 长途 。 2。2 出差地点区分为 1 类区，2 类区，港澳台地区三种，即：二类区：特区、上海、北京、广州等地; 一类区：除二类区以外的地区。 2。3 出差住宿费报销标准：(元人天) （略） 2。4 出差补助标准 2。4。1 员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。(深圳市外的短途出差，可享受 15 元人餐的伙食补贴)。 2。4。2 长途出差补助标准：(元人天) （略） 2。5 员工出差交通报销标准 2。5。1 员工出差乘坐交通工具：公司副总经理及以上领导可乘坐 飞机、软卧、轮船二等舱;部门经理级：可乘坐飞机、软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、乘坐 软卧仅限正职;其余员工乘坐火车硬卧、轮船四等舱、乘 坐飞机需报总经理批准。 2。5。2 员工长途出差交通费，经理级(含)以上人员的陆路交通费可实报实销;经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特别情景需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方可报销。 2。5。3 员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特别情景，不得报销出租车票。 3。员工差旅费报销规定： 3。1 住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付(如有特别情景需总经理批准方可报销)，节俭归已。 3。2 膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。 3。3 通讯费以邮局凭证报销。 3。4 交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报销。 3。5 短途出差不享受住宿补助。 3。6 出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的 50%领住宿补助。 3。7 员工出差回到后于 5 个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。 3。8 超过 1 个月...
