报销人经理审核财务部审核总经理审批财务部支付行政核查报 销 制 度 及 流 程公司支出包括个人费用报销，办公行政报销及业务支出。（一） 个人费用报销个人费用包括：交际应酬费、交通费、手机话费、差旅费费等费用。个人费用审批流程：必须在费用发生后两周内，经部门主管签字同意后交行政核查后到财务部审核，财务部审核完毕后交总经理批准报销。各项说明：1）交际应酬费：在发生前需填写交际应酬费申请单，注明招待时间、对象和估计金额，经总经理签字同意。实际报销时，申请单作为附件连同发票交财务审核。如有特别情况，总经理不能事前签字，也需得到其口头批准并注明在申请单上。2）市内交通费：包括广州市区内及出差地（指原料部门）的市区交通费，报销时需在发票背面注明交通费发生的时间和事由。3）公司手机及固定话费由行政统一管理，并办理银行自动扣款。行政对每部电话跟踪统计，选择适合套餐并协调话费资源，对非公司业务电话跟踪并经确认后归个人承担。4）差旅费：（1）、基本规定：1、出差人出差前必须详尽填报《差旅申请单》，经上级主管领导批准后方可出差和借款，紧急情况可以先报上级主管领导批准，出差回来补办出差手续。凡未经上级主管领导同意擅自出差者，不予报销差旅费，同时作旷工处理。2、公司实行差旅费先借款后报销的制度，多还少补。所有出差借款必须最后经总经理签字或总经理的授权人签字同意才能办理。出差人所有出差借款必须于归来之日起 10 天内处理完毕，前帐不清，再借不批。逾期不清的借款，公司先从借款人工资中抵扣并不再接受报销申请，特别情况报上级领导批准。3、报销差旅费用时，应填写“差旅费报销单”，并粘贴所有项目的正式发票，主管领导和财务部凭批准的《差旅申请单》审核报销，对不符合《差旅申请单》出差计划的行程和不符合财务规定的票据一律不予审批。4、出差期间乘坐交通工具的保险费自行购买，不与长途交通费用票据一起贴报。5、出差期间到达每一个城市后，用当地 IDD 电话打给公司行政总监报到。6、出差人员回到公司驻地，必须向公司报到，并要在下一个上班时间段来公司正常上班，比如上午回到广州，下午必须上班，下午回到广州，第二天必须正常上班。7、报销时要上交差旅总结（2）、交通工具标准：1、出差可以自行选择交通工具，公司不作硬性要求，但应参考以下标准：1.1 出差一般乘坐汽车、火车硬座或轮船三等及以下舱位，如估计连续乘车要超过 5 小时，可乘坐火车硬卧。出...
