山西鸿图测绘有限公司财务报销流程制度一、 总则1、为了进一步加强财务管理和监督，规犯财务行为，维护财务收支计划的严密性，根据《会计法》，结合公司的实际情况，制定本规定.2、财务审批实行经办人（或部门负责人）签字、主管领导确认、财务部审核、总经理审批的制度。二、财务审批的权限公司总经理是会计责任主体，行使一支笔审批权，负责公司资金使用计划的运营和审批。计划内、外的费用开支，无论金额大小均需总经理审批。三、具体的审批及报销流程报销流程：1、费用报销者自行将报销附件粘贴于“费用报销单”后，并按“费用报销单”上内容填写完整并在报销人处签字。2、报销单送本部门负责人复核签字。3、报销人送报销单至财务部，由会计审核。4、经审核无误的“费用报销单”送呈总经理审批。5、出纳根据总经理审批后的报销单支付款项或结清借款。四、报销规定(一)、差旅费报销规定1、员工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。2、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，按规定的时间及审批手续到财务部报销。3、员工出差饭补为 25 元/人，住宿补助 30 元/人。4、交通费：员工出差需购买飞机票的，一律由办公室统一购买，不得擅自购买。如擅自购买，费用由个人承担。出差不是为处理紧急事务的，普通员工以车，船交通工具。员工长途出差交通费可实报实销，出租车票不得连号。（二）、市内交通费用报销规定 公司员工在市内外出办事，应尽量选择乘坐公司车或公交车，原则上不提倡乘坐出租车，如确应工作需要乘坐出租车，要事先请示分管领导，并在报销单上注明，报销时出租车票不得连号。（三）借款管理规定1、出差借款：出差人员凭审批后的“出差申请单”按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理销账手续。2、临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。3、各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。4、借款销账规定：借款销账时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。5、借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为人个借款从工资中扣回。6、借款流程：借款人填写“借款单”（注明借款事由、借款金额等）--主管部门经理审核签字—财务复核—总经理审批—出纳凭审批后的借款单付款。（四）报销票据规定1、凡报销票据...
